第1章企业风险管理和保险简介

1.1企业风险管理越来越受到关注

1.1.1巨灾损失事件

1.1.2企业财务损失

拓展阅读11安然与安达信： 公司欺诈引发了对风险管理的兴趣

1.1.3员工福利的缩减

1.2风险分类方法

1.2.1纯粹风险和投机风险

1.2.2可分散风险和不可分散风险

1.3风险规避

1.4保护自己免受风险： 保险、员工福利计划和风险管理

1.4.1无保护

1.4.2人身保险保障

1.4.3员工福利计划

1.4.4企业风险管理

1.5风险管理过程

1.5.1确立风险管理目标

1.5.2识别潜在损失

1.5.3估测潜在损失

1.5.4选择有效的方法来管理风险

1.5.5选择合适的风险处理技术和监管它的有效性

1.6企业风险管理

拓展阅读12在每种ERM风险类别中最近发生的损失实例

小结

复习题

客观题

讨论题

参考文献

第2章风险识别

2.1风险分类的有用措施

2.1.1外部风险和内部风险

2.1.2纯粹风险和投机风险

2.2直接损失和间接损失

拓展阅读21美泰玩具召回事件

2.3识别纯粹风险

2.3.1财产风险

拓展阅读22一项风险管理者的最大挑战性风险调查

2.3.2责任风险

2.3.3人力资源风险

拓展阅读23迈克尔·杰克逊的死亡带来的人力资源风险和间接损失

2.4企业风险管理险

小结

复习题

客观题

讨论题

参考文献

第3章风险评估和风险分担

3.1基本的统计概念

3.1.1随机变量

3.1.2概率分布

3.1.3期望值

3.1.4方差和标准差

3.2风险评估： 估计损失频率和损失幅度

3.3使用风险共担分散风险

3.3.1通过分摊导致风险产生变化

3.3.2正态分布

3.3.3风险补偿、置信区间和正态分布

3.3.4采用风险共担的实践思考

小结

复习题

客观题

讨论题

参考文献

第4章风险处理技术： 损失控制、风险转移和损失融资

4.1损失和风险控制

4.1.1防损

4.1.2减损

拓展阅读41备选的价值： 中国工人罢工如何导致本田的供应链断裂？

4.1.3损失控制和联邦监管条例

4.2风险转移

拓展阅读42改革合伙人： 增加有限责任制

4.3损失融资

4.3.1保险

4.3.2保险免赔额

4.3.3对冲

4.3.4风险承担或自留

4.3.5自我保险

4.3.6自营保险公司

4.4选择一种合适的风险处理技术

小结

复习题

客观题

讨论题

参考文献

第5章风险处理技术： 分散和对冲

5.1风险经营金融机构

5.2协方差和相关性

5.2.1正相关

5.2.2负相关

5.2.3零相关

5.3风险分散

5.3.1案例1： 负相关组合的风险分散

5.3.2案例2： 正相关组合的风险分散

5.3.3案例3： 不相关组合的风险分散——保险风险

拓展阅读51共同基金和投资风险的多样化

5.3.4相关的损失风险和保险的同时发生

5.4风险承担金融机构带来的额外收益

5.5投机金融风险的对冲

5.5.1常见的可对冲金融风险

5.5.2衍生证券以及其他金融交易

5.5.3金融风险管理的两个案例

5.5.4对冲和相关性

5.6企业风险管理的风险组合

5.6.1完全正相关的风险是不存在的

5.6.2自然多样化发生在不相关的风险之间

5.6.3将负相关的风险组合在一起可以显著降低风险

5.6.4董事会层面的风险管理增加一致性和谈判力

小结

复习题

客观题

讨论题

参考文献

第6章保险基本原理

6.1定义保险

6.1.1金融的定义

拓展阅读61一个简单的保险体系的数理例证

6.1.2法律定义

6.2损失、风险事故、风险因素

6.2.1损失

6.2.2风险事故

6.2.3风险因素

6.3保险和风险管理

6.4私人和社会保险计划

6.5保险种类

6.5.1人寿与健康保险

6.5.2财产与责任保险

6.6保险费的构成

6.7保险体系的社会效益和社会成本

6.7.1社会成本

6.7.2社会效益

小结

复习题

客观题

讨论题

参考文献

第7章可保风险和保险组织

7.1理想的可保损失风险

7.1.1大量、同质的风险

7.1.2被保险人无法控制的意外损失

7.1.3确定的、足以造成经济困难的损失

7.1.4发生巨灾损失的概率较低

7.2广泛接触损失及保险体系的崩溃

拓展阅读71龙卷风所造成的损失是否可保？

7.3风险分类和可保事件

7.3.1补贴

7.3.2逆向选择

7.4风险分类原则

7.4.1分类与同质

7.4.2可靠性

7.4.3激励作用

7.4.4社会可接受度

7.5保险公司的类型

7.5.1股份保险公司

7.5.2相互保险公司

7.5.3保险公司的其他类型

拓展阅读72伦敦劳埃德保险社，保险界的明星

小结

复习题

客观题

讨论题

参考文献

第8章保险职业

8.1保险代理人和经纪人

8.1.1代理人法

8.1.2保险经纪人

8.1.3许可要求

8.1.4财产和责任保险代理人和经纪人

8.1.5寿险代理人和经纪人

8.1.6保险代理人的义务

8.1.7保险直销

8.2损失理算人

8.3核保人

8.3.1财产保险核保

8.3.2人寿险核保

8.4精算师

8.5其他职位

8.6再保险

8.6.1再保险险种

8.6.2再保险存在的原因

8.6.3再保险的提供者

小结

复习题

客观题

讨论题

参考文献

第9章保险市场： 经济理论和问题

9.1供给与需求

9.2完全竞争市场所应具备的条件

9.2.1众多的独立的卖方，每个人都占有很少的市场份额，从

而不会影响市场价格的波动

9.2.2进入和退出市场具有完全的自由

9.2.3销售同质的且可被完全代替的产品

9.2.4众多的消息灵通的买方和卖方

9.3保险市场存在的问题： 可得性和可负担性

9.3.1机动车辆保险

9.3.2公平保险需求计划

9.3.3特殊责任保险

9.4保险消费者和保险信息

9.5消费者的选择： 公司、代理人或经纪人、保险单、保险金额和价格

9.5.1选择一个保险公司

9.5.2选择优秀的保险代理人或经纪人

9.5.3选择一份保单

9.5.4选择适当的保险金额

9.5.5支付合理的价格

9.5.6总结

9.6保护消费者： 法院、法律和保险总监的作用

9.6.1法院

9.6.2法律

9.6.3保险监督官

小结

附录： 保险业承保周期

复习题

客观题

讨论题

参考文献

第10章保险监管

10.1州政府的保险监管

10.1.1州保险监管

10.1.2美国保险监督官协会

10.2保险监管原因

10.2.1保险人偿付能力

10.2.2减少保险买卖双方知识水平和议价能力的失衡

10.2.3保险定价的不确定性

10.2.4促进实现社会目标

10.3保险监管的历史

10.3.1鲍尔诉弗吉尼亚州案

10.3.2阿姆斯特朗和麦瑞特调查

10.3.3东南承保人集团(SEUA)

10.3.4《麦卡伦法案》

10.3.5《金融服务改革法案》(1999年)

10.4监管内容

10.4.1法定准备金及盈余

10.4.2定期审计与偿付能力测试

10.4.3保险人偿付能力和保证基金

10.4.4费率监管

10.4.5投资活动

10.4.6保单格式核准

10.4.7保险公司牌照

10.4.8保险代理人、经纪人和损失理算人的牌照

10.4.9消费者投诉

10.4.10税收

小结

复习题

客观题

讨论题

参考文献

第11章保险合同

11.1契约的专业术语

11.1.1暂保单

11.1.2附条件保险费收据

11.2有效合同的要素

11.2.1要约与承诺

11.2.2对价

11.2.3当事人行为能力

11.2.4合法动机

11.3保险合同的显著特征

11.3.1损失补偿原则

11.3.2保险利益规则

11.3.3实际现金价值

11.3.4代位求偿

11.3.5附和合同

拓展阅读111什么是战争？保险公司和法院如何解释模棱两可的措辞？

11.3.6个人特征

11.3.7最大诚信原则

11.3.8完整合同条款与不可抗辩条款

11.3.9射幸性

11.4标准保险单

11.5保险单的基本构成部分

11.5.1声明事项

11.5.2承保协议

11.5.3免赔条款

11.5.4定义

11.5.5除外责任

11.5.6批单

11.5.7承保条件和基本条款

小结

复习题

客观题

讨论题

参考文献

第12章个人汽车保险单

12.1侵权责任制度和汽车保险： 案例回顾

12.2个人汽车保险声明书、承保协议及定义

12.3A部分——责任险

12.3.1责任限额

12.3.2被保险人

12.3.3除外责任

12.4B部分——医疗费用险

12.5C部分——未保险驾车者险

12.5.1个人汽车保险单的保险范围

12.5.2各州对未保险驾车者险的反应

12.5.3不足额保险驾车者

12.6D部分——机动车损失险

12.6.1损失结算

12.7E部分——事故或损失发生后的义务

12.8F部分——一般性条款

12.9汽车保险定价

拓展阅读121消费者投保汽车保险的省钱小窍门

小结

复习题

客观题

讨论题

参考文献

附录： 无过失汽车保险

第13章房主保险(HO)

13.1保险单概览

13.2第一部分——财产险

13.2.1讨论

13.2.2特别责任限额

13.2.3附加险

13.3第一部分——承保风险

13.4第一部分——除外责任

13.5第一部分——赔付条件

13.5.1损失结算

13.5.2重置成本和共同保险

13.5.3抵押条款

13.6第二部分——责任险

13.6.1E险——个人责任

13.6.2F险——他人医疗费用支付

13.7第二部分——除外责任

13.8第二部分——附加险

13.9第二部分赔付条件和第一、二部分的赔付条件

小结

复习题

客观题

参考文献

第14章专业理财规划

14.1专业理财规划程序

14.1.1第一步： 激励并指导客户

14.1.2第二步： 收集数据

14.1.3第三步： 确定目标

14.1.4第四步： 实施计划

14.1.5第五步： 检查与更新计划

14.2早期成人阶段： 计算人寿保险需求额

14.2.1按需购买人寿保险

14.2.2人身保险计划： 案例研究

14.2.3为妻子、孩子设计的保险

14.2.4资助大学教育

14.3中年时期： 财务退休计划

14.3.1人寿保险和年金在中年时期的作用

14.4老年时期： 遗产计划

14.4.1遗嘱

14.4.2联邦遗产税

14.4.3人寿保险和遗产计划

14.5人寿保险的商业价值

14.5.1人寿保险作为雇员福利

14.5.2人寿保险作为保护公司的手段

14.5.3人寿保险为企业延续合同提供资金

14.6人寿保险的税收

14.6.1死亡保险金

14.6.2生者利： 红利、存款、提前死亡给付

小结

复习题

客观题

讨论题

参考文献

第15章人寿保险单

15.1人寿保险的两种类型

15.1.1团体人寿保险

15.1.2个人人寿保险

15.2定期保险

15.2.1定期人寿保险的种类

15.2.2定期人寿保险的用途

15.3终身人寿保险

15.3.1现金价值

15.3.2终身人寿保险的种类

15.3.3终身寿险明细表

15.3.4终身寿险的用途

15.4万能寿险

15.4.1万能寿险保险单

15.4.2万能寿险的死亡赔付

15.4.3万能寿险的用途

15.4.4万能寿险的明细表

15.4.5变额万能寿险

15.5选择含储蓄价值寿险的原因

小结

复习题

客观题

讨论题

参考文献

附录： 寿险精算简述

第16章标准寿险合同条款及选择权

16.1被保险人、投保人和受益人——如何区分？

16.2人寿保险的一般条款

16.2.1宽限期

16.2.2复效条款

16.2.3不可抗辩条款

16.2.4完整合同条款

16.2.5年龄误告条款

16.2.6可分配盈余的年分配

16.2.7自杀和其他限制性条款

16.3保单所有人的选择权

16.3.1红利选择权

16.3.2不丧失价值选择权

16.3.3保险单持有人贷款权

16.3.4给付选择权

16.4附加条款选择权

16.4.1保证可保性选择权

16.4.2免缴保费选择权

16.4.3双倍补偿选择权

小结

复习题

客观题

讨论题

参考文献

第17章年金保险

17.1概念

17.1.1年金的作用和适用条款

17.2年金保险的分类

17.2.1按缴费方式分类

17.2.2按开始领取年金的时间分类

17.2.3按年金保险的责任范围分类

17.2.4按领取年金人数分类

17.2.5按年金给付的方式分类

17.3年龄和性别对年金给付的影响

17.4年金的税收

17.4.1给付期之前提取

17.4.2给付期内提取

小结

附录： 变额年金保证的新发展

复习题

客观题

讨论题

参考文献

第18章医疗费用和伤残收入保险

18.1健康护理保险： 国际比较

18.2上升的健康护理支出

18.3逆向选择

18.4个人健康保险

18.4.1基本医疗费用保险

18.4.2大宗医疗保险

18.4.3健康储蓄账户和高免赔额健康计划

18.4.4伤残收入保险

18.4.5长期护理保险

18.5健康保险的一般合同条款

18.6健康保险的提供者

18.6.1传统健康保险

18.6.2管理式护理组织

小结

复习题

客观题

讨论题

参考文献

第19章雇员福利

19.1雇员福利： 政府、雇主和雇员的角色

19.1.1政府

19.1.2雇主

19.1.3雇员

19.2参保的雇员福利

19.2.1雇员福利计划的一般形态

19.3团体寿险

19.4团体伤残收入保险

19.4.1短期伤残

19.4.2长期伤残

19.5团体健康保险

19.5.1自筹资金健康保险

19.5.2客户驱动健康保险

19.5.3团体健康保险合同的主要条款

19.5.4联邦健康保险规定

拓展阅读191患者保护与平价医疗法案

19.6雇员退休金计划

19.6.1DB计划的衰退

19.6.2对限制性计划的要求

19.6.3退休金计划的联邦监管

19.7利润分成计划、401(k)计划、403(b)计划和凯夫特瑞计划(Cafeteria)

19.7.1利润分成计划

19.7.2401(k)计划

19.7.3403(b)计划或延迟纳税年金(TDAs)

19.7.4凯夫特瑞计划(Cafeteria)

19.8个人退休金账户(IRAS)

19.8.1可扣除摊款的资格认定

19.8.2投资选择

19.8.3再投资

19.8.4税收

19.8.5罗斯个人退休金账户(Roth IRA)

小结

复习题

客观题

讨论题

参考文献

附录: 税收延迟

第20章社会保障

20.1社会保险产生的背景

20.1.1美国社会保障系统的历史及思想

20.2社会保障、私人保险和公共救济

20.2.1社会保障与私营保险的不同之处

20.2.2社会保障是一种保险机制

20.3社会保障计划如何融资

20.3.1计划几乎对每个员工都是强制性的

20.3.2对工资征税是社会保障基金的主要来源

20.3.3津贴基金供给不足

20.3.4被保险人的身份和领取津贴的资格

20.3.5季度保障(QC)

20.3.6津贴的计算

20.4津贴的类型

20.4.1退休津贴

20.4.2遗属津贴

20.4.3伤残津贴

20.4.4老年人和伤残者医疗补助(Medicare)津贴

20.5当前热点话题

小结

复习题

客观题

讨论题

参考文献

第21章失业及员工补偿保险

21.1失业保险

21.1.1背景资料

21.1.2失业保险计划的实施

21.1.3失业保险是真的保险吗？

21.1.4州政府失业保险计划中的一般条款

21.1.5小结——失业保险

21.2员工补偿

21.2.1存在的问题

21.2.2解决办法

21.2.3员工补偿法的目的

21.2.4员工补偿机制的运行

21.2.5员工补偿的隐忧

21.2.6小结——员工补偿保险

复习题

客观题

讨论题

参考文献

第22章商业财产保险

22.1商业保险

22.1.1商业保险和个人财产保险

22.1.2财产和海上(货物运输)保险

22.2商业一揽子保险单

22.3建筑物和动产保险单

22.3.1承保的财产

22.3.2不予承保的财产

22.3.3承保的风险

22.3.4申报式保险单

22.4营业收入保险

22.4.1相关财产受损引发的营业收入损失

22.5财产保险费率厘定

22.6运输保险

22.6.1海上运输保险

22.6.2海上运输保险险种

22.6.3海上运输保险费率厘定

22.6.4内陆运输保险

22.6.5委托

22.6.6一般承运人运输货物

22.6.7用于交通与通信的财产

22.6.8个人和商业流动(财产)保险单

22.7航空保险

22.8汽车财产保险

22.9其他商业财产保险

22.9.1犯罪保险

22.9.2设备损坏险

小结

复习题

客观题

讨论题

参考文献

第23章商业责任保险

23.1企业责任风险成本的增加

23.1.1扩大领域的责任风险

23.1.2互有过失标准使用较少

23.1.3企业责任赔偿的高成本

23.1.4集体责任诉讼

23.2商业一般责任保险

23.2.1覆盖范围的描述

23.2.2CGL保单设计

23.3期内索赔式保险单和期内发生式保险单

23.3.1期内索赔式保险单

23.3.2期内发生式保险单

23.4商业伞式责任保险单

23.5机动车责任保险

23.5.1商业机动车保险

23.6产品责任保险

拓展阅读231石棉诉讼

23.7雇用行为责任

23.8职业责任保险

23.8.1理赔

23.8.2职业责任保险的类型

23.8.3医疗责任

小结

复习题

客观题

讨论题

参考文献

附录A个人汽车保单

附录B房主保单

附录C商业一般责任保单