第一篇 企业管理基本理论 现代企业管理（第3版） 第一章企业管理概论 第一章企业管理概论 本章提要 本章在阐述管理的概念、性质和职能等一般管理理论的基础上，重点介绍企业管理的基本理论，包括企业及企业管理的概念、企业功能、企业系统、企业类型、企业目标与社会责任、企业管理基本原理等。通过本章的学习，旨在对现代企业及其管理有一个概括的了解，为以后各章的学习奠定基础。 重点难点  重点把握管理的概念和特征  熟悉企业管理的概念、企业的功能、企业系统  理解企业的目标和社会责任  掌握企业管理基本原理 引导案例 一场关于什么是管理的讨论 李叶和王斌是大学同学，学的都是企业管理专业。毕业后，李叶到深圳一家有名的外资企业从事管理工作，王斌被学校免试推荐为该校的硕士研究生。一晃三年过去了，王斌以优异的成绩考入北京某名牌大学，攻读企业管理的博士学位。李叶在当上部门经理后到该校参加MBA培训，王斌在办理报到手续时与李叶不期而遇。老同学相见自然免不了“促膝长谈”，两人约定晚上“一醉方休”。 晚上，李叶、王斌如约而至。两人在酒足饭饱之余闲聊起来。由于志趣相同，一会儿，他们就关于“什么是管理”的话题聊开了。王斌非常谦虚地问： “李兄，我虽然读了许多管理方面的著作，但对于什么是管理我还是心存疑虑，管理学家西蒙说‘管理就是决策’，但也有的管理学家认为‘管理是协调他人的活动’，如此等等，真是公说公有理，婆说婆有理。你是从事管理工作的，你认为到底什么是管理？”李叶略微思索了一会儿，说道： “你读的书比我多，思考问题也比我深。对于什么是管理，过去我从来没有认真想过，不过从我工作的经验看来，管理其实就是管人。人管好了，什么都好。” “那么依你看，善于交际的、会拍‘马屁’的人就是最好的管理者了？”王斌追问道。 “也不能这么说，”李叶忙回答，“虽然管人非常重要，但管理也不仅仅是管人，正如你所说的，管理者还必须做决策、组织和协调各部门的工作等。” “你说得对，管理不仅要管人，还要做计划、定目标、选人才、做决策、组织实施和控制等。那么，也就是说，做计划、定目标、选人才、做决策、组织实施和控制等活动就是管理啦？”王斌继续发表自己的见解。 “可以这么说，我们搞管理的差不多什么都要做，今天开会，明天制定规则，后天拟订方案，等等，所以说，搞好管理可真不容易。”李叶深有感触地说。 “那你怎么解释‘管理就是通过其他人来完成工作’，难道在现实中这种说法本身就是虚假的吗？”王斌显得有点激动地说。 李叶想了一会儿才回答道： “我个人认为，‘管理就是通过其他人来完成工作’这句话有失偏颇，管理的确要协调和控制其他人的活动，使之符合企业制定的目标和发展方向，但管理者绝不是我们有些人所理解的单纯的发号施令者。管理者的工作量非常大，在很多方面，他们还必须起到带头和表率的作用。” “我同意你的观点，管理者不是发号施令者，管理也并不就是叫别人帮你做事。管理者是‘舵手’，是‘领航员’，他必须带领其他人一起为组织目标的实现而奋斗。不过在咱们中国，听说在一些国有企业，只要你能吃、能喝、会拍‘马屁’。你就是一个好管理者，就会受到上级的器重，对此你有何高见？” “在咱们中国，的确存在着相当普遍的官僚主义、拉关系的现象，这恐怕是我们的传统体制留下的弊端，但这并不是说管理就是陪人吃饭、喝酒、拍领导‘马屁’。在外资企业，这种现象几乎不存在，只要你有本事，能干出成绩，用不着你去拍‘马屁’送礼，上级也会器重你，你也能获得提拔，得到加薪。因此，从某种意义上来说，管理就是管理者带领组织成员一起去实现组织的目标。” 案例思考 对于什么是管理，不同的人可能会有不同的回答。仁者见仁，智者见智。虽然不存在绝对的对错，但是对于管理的认识却影响着你如何看待管理活动，如何进行管理。不同的管理方式必然产生不同的结果。你对管理是怎么认识的？ 企业是一个有机的整体，企业管理是一个完整的大系统。它是由生产管理、财务管理、营销管理、人力资源管理、信息管理等子系统构成的，各子系统在企业管理中所处的地位是由它们在企业全部生产经营活动中所起的作用决定的，各子系统之间存在密切的关系。现代企业管理面临一系列新的问题，顾客的需求多样化、个性化趋势明显，顾客化产品与低成本之间存在着一定的矛盾，企业必须在如何解决这些问题方面倾注精力和时间。 第一节企业与管理综述 一、 企业概述 （一） 企业的概念 所谓企业（enterprise）是集合土地、资本、劳动力、技术、信息等生产要素，在创造利润的动机和承担风险的环境中，有计划、有组织、有效率地进行某种事业的经济组织。为生存它必须创造利润； 为创造利润它必须经受环境的考验，因此必须承担风险； 为降低风险，增加利润，它必须讲求效率； 为提高效率，它必须注意经营方法，要有计划，有组织，进行有效的控制。构成企业的要素如图1-1所示。 图1-1构成企业的要素 企业是从事生产、流通、服务等经济活动，为满足社会需要和获取赢利，依照法定程序成立的具有法人资格，进行自主经营，享受权利和承担义务的经济组织。企业是一个与商品生产相联系的历史概念，它经历了家庭生产时期、手工业生产时期、工厂生产时期和现代企业时期等发展阶段。 企业包括工业（industry）、商业（business）等行业。工业就是将原料加工，使其变换形状或性质，进而以科学方法生产，扩展市场达到销售的目的。商业是以赢利为目的，直接或间接供应货物或劳务，以满足购买者的需要。货物包括原料、半成品、产成品，劳务则指满足他人的需要所提供的一种服务。 综上所述，可将企业的含义归纳成如下几个要点。 （1） 企业是个别经济单位，或为工业，或为商业，在一定时期内，自主经营、自负盈亏。 （2） 从事经济活动，集合土地、资本、劳动力等生产要素，创造货物及劳务，以满足顾客需要。 （3） 企业是一种赢利组织，其生存的前提在于“利润的创造”。 （二） 企业系统 现代企业具有明显的系统特征，具有整体性、相关性、目的性和动态环境适应性等特征。因此，也可以把企业看成一个“输入——转换——输出”的开放式循环体，其中： 企业的输入就是企业从事生产经营活动所必需的一切要素资源，转换和输出就是企业合理地配置这些资源要素，运用物理的、化学的或生物的方法，按照预定的目标向消费者生产或提供新的产品或服务，实现物质变换和增值，满足社会需要，获得经济效益。 企业系统的基本资源要素主要包括人力资源、物力资源、财力资源和信息资源等。 （1） 人力资源。包括机器操作人员、技术人员、管理人员和服务人员。人力资源是企业的主体和灵魂，人的素质的高低决定企业经营的成败。 （2） 物力资源。包括土地资源、建筑物和各种物质要素，也就是企业生存的物质环境，主要有： 机器设备、仪表、工具等劳动手段； 天然资源或外购原材料、半成品或成品，属于劳动对象。企业的生产效率和质量在很大程度上取决于这些物质要素。 （3） 财力资源。即资金，这是物的价值转化形态。资金周转状况，是反映企业经营好坏的晴雨表。 （4） 信息资源。包括各种情报、数据、资料、图纸、指令、规章制度等，它是维持企业正常运营的神经细胞。企业信息吞吐量是企业对外适应能力的综合反映，信息的时效性可以使企业获得利润或产生损失。 企业系统是由人设计和控制的系统，它是由许多子系统构成的多层、多元的大系统,企业系统运行过程如图1-2所示。 图1-2企业系统运行过程 （三） 企业家与资本家 企业家是指集合土地、资本和劳动力等生产要素，从事生产或分配的人。企业管理也就是实际从事企业经营的人，利用其管理功能（计划、组织、领导及控制等）以提高效率，增加利润。资本家是指提供生产要素“资本”的人。资本也就是增加收入，帮助生产的蓄积之财。 资本家与企业家不能混为一谈。在近代，管理权与所有权逐渐分离，经营企业者，不一定是出资的人，而出资的资本家，不一定实际经营企业。 （四） 企业应具备的条件 企业应具备如下条件。 （1） 企业要有一定的组织机构，有自己的名称、办公和经营场所、组织章程等要素。 （2） 企业应自主经营，独立核算，自负盈亏，具有法人资格。必须依据国家的相关法律、法规设立，取得社会的承认，履行义务，拥有相应的权利，依法开展经营活动，受到法律的保护。 （3） 企业是一个经济组织。包括物质资料的生产、流通、交换和分配等领域，铁路、民航、银行、矿山、农场、电站、轮船制造等都是企业。它区别于学校、医院、政府机构、慈善机构、教会等非经济组织。 二、 现代企业的特征 现代工业又称为“大机器工业”，是在自然经济条件下的“个体手工业”和资本主义“工场手工业”的基础上发展起来的，表现出鲜明的特征，具体表现为如下几点。 （1） 比较普遍地运用现代科学技术手段开展生产经营活动。采用现代机器体系和高技术含量的劳动手段开展生产经营活动，生产社会化、机械化、自动化、计算机化程度较高，并比较系统地将科学知识应用于生产经营过程。 （2） 生产组织日趋严密。内部分工协作的规模和细密程度极大地提高，劳动效率呈现逐步提高的态势。 （3） 经营活动的经济性和营利性。现代企业必须通过为消费者提供商品或服务，借以实现企业价值增值的目标。经济性是现代企业的显著特征。企业的基本功能就是从事商品生产、交换或提供服务，通过商品生产和交换将有限的资源转换为有用的商品和服务，以满足社会和顾客的需要。一切不具备经济性的组织不能称为现代企业。营利性是构成现代企业的根本标志。现代企业作为一个独立的追求利润的经济组织，它是为赢利而开展商品生产、交换或从事服务活动。赢利是企业生存和发展的基础条件，也是企业区别于其他组织的主要依据。 （4） 环境适应性。现代企业同外部环境之间的关系日益密切，任何企业都不能孤立存在，企业的生存和发展离不开一定的环境条件。所以说，企业是一个开放系统，它和外部环境存在着相互交换,相互渗透,相互影响的关系。企业必须从外部环境接受人力、资金、材料、技术、信息等因素的投入，然后通过企业内部的转换系统，把这些投入转换成产品、劳务以及企业成员所需的各种形式的报酬，作为产出离开企业系统，从而完成企业与外部环境之间的交换过程。 现代管理系统理论的主要代表者、美国管理学家卡斯特将企业外部环境划分为一般外部环境和特殊外部环境两个层次。 生存环境对企业成长会产生重大的影响。企业管理者对外部环境的变化能否及时地做出反应和做出何种反应，决定于他对外部环境的察觉和认知。这个过程实际上是对外部环境的调查、预测和决策。另外，企业的生存环境还包括企业的社会责任，如开发新产品，提供新服务等； 以及企业的公共关系，也就是和社会利益集团即社会公众（即股东、工会、债权人、消费者、政府和社区等）建立起一种互相了解、互相信赖的关系。 （5） 对员工福利和社会责任的重视，形成特有的企业精神。现代企业具有公共性和社会性，要想谋求长远发展，必须得到股东、员工、顾客及社会公众的支持，因此，利润、员工福利和社会责任构成企业存续的三个基本因素。企业的一切经营活动，尤其是生产规模的扩大，无不借资金以成之，而资金最可靠的来源，则是企业的盈余，企业的利润是企业存续的第一要素。企业是生产设备和员工组成的一种经济组织，而人是机器设备的主宰者。生产效率的高低，受人为因素的影响最大，因此，现代企业为求生存，必须尊重员工的人性，重视员工的福利，以提高士气，建立互信。企业是构成整个社会的一部分，若不重视社会大众的利益，甚或剥夺其利益，妨害社会安宁，污染环境，则必然遭到全社会的谴责和抵制，以致不能生存，因此，现代企业的管理者，无不重视社会责任。 现代企业是现代市场经济和社会生产力发展的必然产物，它较好地适应了现代市场经济和社会发展的客观要求，具有自己独特的特征。现代企业与传统企业的比较如表1-1所示。 表1-1现代企业与传统企业的比较 项目现 代 企 业传 统 企 业 出资人数较多且分散较少且集中 出资情况以股东出资为基础，数额较大以个人出资为主，数额较少 企业规模较大较小 法律形式企业法人自然人 承担责任有限责任无限责任 产权结构所有权与经营权分离所有权与经营权合一 管理方式较先进，以现代化管理为主较落后，以家族式管理为主 企业形式以公司制企业为主以个体、独资和合伙企业为主 技术条件设备先进，应用现代科技设备落后，手工操作占较大比重 稳定情况企业经营较稳定企业经营不稳定 三、 企业的功能及强化企业管理的意义 （一） 企业的功能 企业具有如下功能。 （1） 对社会慈善机构及服务机构，可以提供救济金、奖学金和各种服务基金。 （2） 对政府而言，按期纳税，执行政府的相关政策，与政府共谋经济发展。 （3） 对股东而言，报告企业的财务状况及经营情况，分配优厚而平稳的股息，保障股东投资安全。 （4） 对职工而言，提供良好的工作环境和合理的工作报酬，提供适当的工作保障，重视工作的安全性，给予员工发表意见的机会。 （5） 对顾客而言，提供价格合理的产品或服务，源源不断地提供充足而品质良好的商品。 （6） 对供应商而言，创造合理的采购条件，准时支付货款。 （二） 强化企业管理的意义 在宏观经济体制转变，微观管理转型的形势下，企业管理仍然处于重要的地位。 （1） 企业管理是企业长寿的根基，是培育企业核心竞争力的重要途径。生产经营活动是企业的基本活动，企业的主要特征是进行商品生产或提供服务。因此，生产什么样的产品，生产多少，什么时候生产，从而满足用户和市场的需求，就成为企业经营的重要指标。企业管理就是要把处于理想状态的经营目标，通过组织产品制造过程转化为现实。 （2） 市场力量对比的变化对企业管理提出更高的要求。在卖方市场条件下，企业是生产型管理。因为产品在市场上处于供不应求的状态，所以，只要产品生产出来，就能够卖出去。企业管理关心的是如何提高生产效率，增加产量。但是，在市场经济条件下，市场变成了买方市场。在这种条件下，竞争加剧，市场对商品的要求出现多元化趋势，不但要求品种多、质量高，而且要求价格便宜、服务周到、交货准时。这种对产品需求的变化，无疑对企业管理提出新的挑战。 （3） 企业领导角色的转化要求强化企业管理。在现代市场经济条件下，企业的高层经理人员要集中精力，做好与企业的长期发展密切相关的经营决策。这需要有一套健全有力的企业管理系统作为保证； 否则，如果企业的高层经理人员纠缠于日常管理活动，便难以做好企业的宏观决策。从这个意义上讲，企业管理属于企业发展的基础性工作。 第二节企业管理的基本理论 一、 管理的概念及其二重性 （一） 管理的概念 人类自有文明以来，就懂得分工与合作，因此，“机构群体”便应运而生。有了“机构”，当然必须有管理，以发挥机构的功效。例如政府、军队、教会及企业等，代表了不同的组织，解决不同方面的问题。但是，人类组织是一种由具有不同思想、主张的分子所组合而成的。一方面，它不像日月星辰等天体现象，遵循一定的轨迹运行； 另一方面，它又不像蚂蚁、蜜蜂之类的生物，自然分工有条不紊。因此，仅维持组织的形式是不够的，主要的是这一组织能够密切配合，有效合作，以达成预期的目的。因此，需要有人对组织的构成要素，如人员、物料、器械、资金及工作方法等实现一致的协调，使他们密切配合，也就是一般所谓的管理。 简而言之，人类为了生存，必须分工合作，因而有机构组织的诞生； 为使组织能发挥其功效，则必须有管理，管理是人类生存所必需的。 管理在大家的心目中已经是一个非常熟悉的字眼，是人类社会不可缺少的活动。但什么是管理呢？对这一问题存在着不同的理解。泰勒给出的定义是： 管理是一门怎样建立目标，然后用最好的方法经过他人的努力来达到的艺术。 管理科学创始人之一的法约尔认为，“管理就是计划、组织、指挥、协调和控制”。 美国管理协会的定义是： 管理是通过他人的努力来达到目标。 美国管理学教授罗宾斯在其《管理学》一书中指出，“管理是指同别人一起，或通过别人使活动完成得更有效的过程”。著名管理学家哈罗德·孔茨在其畅销几十年的教科书《管理学》中指出，“管理是设计和保持一种良好环境，使人在组织中高效达成既定目标。可以认为，管理的本质是影响员工的行为”。 而一种普遍被接受的观点是，管理是一个过程，是一个组织或个人为了实现一定的目标，所采取的最有效、最经济的行动，是对行动的计划、组织和控制。可以说，管理是为了达到组织目标而对组织内的各种资源(人、财、物等)进行合理配置的综合性活动。 （二） 管理的二重性 管理，从最基本的意义来看，一是组织劳动； 二是指挥、监督劳动。管理的二重性是指管理的自然属性和社会属性。一方面，管理是由许多人进行协作劳动而产生的，是有效组织共同劳动所必需的，具有同生产力和社会化大生产相联系的自然属性； 另一方面，管理又体现着生产资料所有者指挥劳动、监督劳动的意志，因此，它又有同生产关系和社会制度相联系的社会属性。 管理的二重性是马克思主义关于管理问题的基本观点。它反映了管理的必要性和目的性。所谓必要性，是指管理是生产过程固有的属性，是有效的组织劳动所必需的； 所谓目的性，是指管理直接或间接地同生产资料所有制有关，反映生产资料占有者组织劳动的基本目的。 1. 管理的自然属性 管理是由人类活动的特点所产生的，人类的任何社会活动都必定具有各种管理职