B篇财务会计实训原始赁证 任务B1货币资金实训原始凭证资料 表B11中国工商银行现金支票中国工商银行 现金支票存根 10203310 00610065 附加信息 出票日期年月日 收款人： 金额： 用途： 单位主管会计 中国工商银行现金支票 10203310 00610065 出票日期（大写）年月日付款行名称： 收款人： 出票人账号： 付款期限自出票之日起十天 人民币 (大写) 亿千百十万千百十元角分 用途 密码 上列款项请从 我账户内支付 瑞吴 印昊 出票人签章复核记账 表B12借款单 借款单位（姓名）： 张苹 借款理由： 出差借款 借款数额： 180000人民币（大写） 壹仟捌佰元整 部门负责人意见： 同意赵昀借款人（签章）： 张苹 付款记录： 2×21年04月05日现金付给 出纳： 王琳 表B13费用报销单 报销日期： 2×21年04月06日附件1张 费用项目类别金额负责人（签章）李达 交通费市内 交通费3000审查意见同意 报销人（签章）孙云 报销金额合计 3000 核实金额（大写）叁拾零元零角零分 3000 审核： 张雨出纳： 王琳 表B1412中国工商银行电汇凭证（回单）1第10781491号 委托日期： 2×21年04月10日应解汇款编号： 053 汇款人 全称大宇轴承有限责任公司 账号56011702346 汇出 地点浙江省滨江市县汇出行 名称工行高 新支行 收款人 全称顺达金属制品有限责任公司 账号56330355321 汇入 地点浙江省滨江市县汇入行 名称工行滨 江分行 金额人民币（大写）陆万柒仟捌佰元整 亿千百十万千百十元角分 6780000 汇款用途材料采购款留行待取预留收款人印鉴 款项已汇入收款人账户 汇出行盖章 2×21年04月10日上列款项已收妥。（收款人盖章）年月日科目（借） 对方科目（贷） 汇出行汇出日期年月日 复核出纳记账此联是汇出行给汇款人的回单 表B1422 浙江增值税专用发票 3300202130浙江 №00550001 发票联开票日期： 2×21年04月10日 购买方 名称： 大宇轴承有限责任公司 纳税人识别号： 913300011678603318 地址、电话： 浙江省滨江市高新路202号87321230 开户行及账号： 工行滨江高新支行 56011702346 密 码 区 (略) 货物或应税劳务、服务名称 *黑色金属冶炼压延品*轴承钢规格型号单 位 千克数 量 2000 单 价 3000金额 6000000税率 13%税额 780000 合计 6000000 780000 价税合计(大写)陆万柒仟捌佰元整（小写） 6780000 销售方 名称： 顺达金属制品有限责任公司 纳税人识别号： 913300010000019888 地址、电话： 浙江省滨江市解放路14号88389911 开户行及账号： 工行滨江解放路分理处 56330355321 备注 第三联： 发票联购买方记账凭证 收款人： 复核： 开票人： 徐立销售方： （章） 表B1512中国工商银行转账支票 中国工商银行 转账支票存根 10203320 00630156 附加信息 出票日期年月日 收款人： 金额： 用途： 单位主管会计 中国工商银行转账支票10203320 00630156 出票日期（大写）年月日付款行名称： 收款人： 出票人账号： 付款期限自出票之日起十天 人民币 (大写) 亿千百十万千百十元角分 用途 密码 上列款项请从 我账户内支付 出票人签章复核瑞吴 印昊记账 表B1522 浙江增值税专用发票 3300202130浙江 №00774103 发票联开票日期： 2×21年04月15日 购买方 名称： 大宇轴承有限责任公司 纳税人识别号： 913300011678603318 地址、电话： 浙江省滨江市高新路202号87321230 开户行及账号： 工行滨江高新支行56011702346 密码区(略) 货物或应税劳务、服务名称 *纸制品*A4纸 规格型号单 位数 量 5 单 价 44885金额 224425税率 13%税额 29175 合计 224425 29175 价税合计(大写)贰仟伍佰叁拾陆元整 （小写） 253600 销售方 名称： 华浙商厦有限责任公司 纳税人识别号： 913300012299356706 地址、电话： 滨江南京路22号88380129 开户行及账号： 工行滨江南京路支行43012752242 备注 第三联： 发票联购买方记账凭证 收款人： 复核： 开票人： 王佳销售方： （章） 表B16银行汇票申请书（存根）① 申请日期： 2×21年04月19日№000481 申请人大宇轴承有限责任公司收款人 上海长顺铜制品有限责任公司 账号 或住址工行滨江高新支行 56011702346账号 或住址上海长桥支行62030089312 用途货款代理 付款行 汇款 金额人民币（大写） 玖万零肆佰元整瑞吴 印昊 万千百十万千百十元角分 9040000 备注： 科目 对方科目 财务主管复核经办此联申请人留存 表B17中国工商银行托收凭证（汇款依据或收账通知）4 委托日期： 2×21年04月23日票据号码: 0372 业务类型委托收款（□邮划、√电划）托收承付（□邮划、□电划）付款人全称湖南机械有限责任公司 账号00022713447 地址湖南省长沙市/县开户行中山路 支行收款人全称大宇轴承有限责任公司 账号56011702346 地址浙江省滨江市/县开户行高新 支行 金额人民币（大写）贰万贰仟陆佰元整亿千百十万千百十元角分 2260000 款项内容货款委托收款凭证名称合同及发票附寄单证张数2 商品发运情况已发运合同名称号码购销合同2×210322 收款人行号322 备注： 复核： 记账： 上列款项已划回收入你方账户内。 收款人开户银行盖章 2×21年04月23日 此联是付款人开户银行凭以付款或收款人开户银行作收账通知 表B18中国工商银行现金支票中国工商银行 现金支票存根 10203310 00610066 附加信息 出票日期年月日 收款人： 金额： 用途： 单位主管会计 中国工商银行现金支票 10203310 00610066 出票日期（大写）年月日付款行名称： 收款人： 出票人账号： 付款期限自出票之日起十天 人民币 (大写) 亿千百十万千百十元角分 用途 密码 上列款项请从 我账户内支付 瑞吴 印昊 出票人签章复核记账 表B19 上海增值税专用发票 3100202130上海 №00832102 发票联开票日期： 2×21年04月25日 购买方 名称： 大宇轴承有限责任公司 纳税人识别号： 913300011678603318 地址、电话： 浙江省滨江市高新路202号87321230 开户行及账号： 工行滨江高新支行56011702346 密码区(略) 货物或应税劳务、服务名称 *有色金属冶炼压延品*电解铜 规格型号单 位 千克数 量 2000 单 价 4000金额 8000000税率 13%税额 10400.00 合计 800000010400.00 价税合计(大写)玖万零肆佰元整 （小写） 90400.00 销售方 名称： 上海长顺铜制品有限责任公司 纳税人识别号： 913101010734900122 地址、电话： 上海罗香路142号34901290 开户行及账号： 工行上海长桥支行62030089312 备注 第三联： 发票联购买方记账凭证 收款人： 复核： 开票人： 钱松销售方： （章） 表B110工资结算汇总表 2×21年04月26日 部门应付工资代扣款项 标准工资奖金津贴合计社会 保险金个人 所得税实发工资 生产 车间生产工人400000 16000205004365008730020400328800 管理人员213802000240025780515643020194 销售机构900008000980010780021560112085120 行政部门13000067209700146420292842340114796 合计641380327204240071650014330024290548910 会计： 张雨复核： 陈宇出纳： 王琳 表B11112出差旅费报销单 2×21年04月27日 月日时间出发地月日时间到达地机票费车船费住宿费出差补助 标准实支天数金额其他合计 47滨江市47苏州市1000010000 410苏州市410滨江市1000090000360000160000 出差 任务采购业务 报销金额（人民币）壹仟柒佰元整预借金额180000 单位领导： 同意报销部门负责人： 赵昀 出差人： 张苹报销金额170000 结余金额10000 表B11122收据 2×21年04月27日 人民币： 壹佰元整 10000 上款系： 退回多余出差预借款 审批： 张雨 出纳： 王琳 经办人： 张苹 表B11213中国工商银行托收凭证（付款通知） 5委收号码： 1302 委托日期： 2×21年04月29日付款期限： 2×21年04月29日 业务类型委托收款（□邮划、□√电划）托收承付（□邮划、□电划） 付款人 全称大宇轴承有限责任公司 账号56011702346 地址省市县开户行工行滨江 高新支行 收款人 全称滨江市自来水公司 账号00332256120 地址省市县开户行工行天成 路分理处 金额人民币（大写）柒佰壹拾元整 亿千百十万千百十元角分 71000 款项内容水费委托收款凭据名称水费专用发票附寄单证张数1 备注： 付款人开户银行收到日期 年月日 复核记账 付款人开户银行签章 2×21年04月29日付款人注意： 1根据支付结算办法，上列委托收款（托收承付）款项在付款期限内未提出拒付，即视为同意付款，以此代付款通知。 2如需提出全部或部分拒付，应在规定期限内，将拒付理由书并附债务证明退交开户银行。 此联是付款人开户银行给付款人按期付款的通知 表B11223 浙江增值税专用发票 3300202130浙江 №00674211 发票联开票日期： 2×21年04月29日 购买方 名称： 大宇轴承有限责任公司 纳税人识别号： 913300011678603318 地址、电话： 浙江省滨江市高新路202号87321230 开户行及账号： 工行滨江高新支行56011702346 密码区(略) 货物或应税劳务、服务名称 *水冰雪*自来水 规格型号单 位数 量 200 单 价 3.2569金额 651.38税率 9%税额 58.62 合计 651.38 58.62 价税合计(大写)柒佰壹拾圆整 （小写） 710.00 销售方 名称： 滨江市供排水有限责任公司 纳税人识别号： 913301121341564466 地址、电话： 滨江市天山路52号35458149 开户行及账号： 工行天山支行23147700012 备注 第三联： 发票联购买方记账凭证 收款人： 复核： 开票人： 张敏销售方： （章） 表B11233水费分割单 2×21年04月29日 使用部门实用吨数水费（元） 生产车间15053250 销售机构155325 医务室103550 行政部门258875 合计20071000 复核： 李永飞制单： 王志广 表B11312库存现金盘点表 填报单位： 2×21年04月30日金额单位： 人民币元 盘点现金 差额原因 货币面额 张数金额 项目金额 10013130000现金账面数 160000 50420000加： 收入未记账— 2012000减： 支出未记账— 1044000调整后现金余额160000 542000 23600盘点现金159000 12200现金长款 051050现金短款1000 026120 013030 合计159000无法 查明原因 盘点人： 张雨出纳： 王琳 表B11322现金盘亏审批单 盘点时间： 2×21年04月30日。 盘亏金额： 盘亏10元。 盘亏原因： 系出纳工作失职所致。 处理意见： 根据公司财务制度规定，由出纳补足盘亏金额。 审批意见： 同意 陈宇2×21年04月30日 表B11412中国工商银行客户存款对账单 网点号： 1103币种： 人民币（本位币） 单位： 元 2×21年页号14 账号： 56011702346户名： 大宇轴承有限责任公司上页余额： 300593800 日期交 易 类 型凭证号对方 户名摘要借方发生额贷方发生额余额记账 信息 04月03日现金支票略略略100000300493800略 04月10日电汇凭证6780000293713800 04月15日转账支票253600293460200 04月19日资金汇划补充凭证9040000 284420200 04月23日资金汇划补充凭证2260000 286680200 04月24日现金支票54891000231789200 04月29日结算收费凭证71000231718200 04月30日结算收费凭证605000231113200 04月30日资金汇划补充凭证100000231213200 截至2×21年04月30日，账户余额： 2312132.00元，可用余额： 2312132.00元。 表B11422银行存款余额调节表 年月日单位： 元 企业银行存款日记账余额银行对账单余额 加： 加： 减： 减： 调节后余额调节后余额 复核： 陈宇制单： 王琳 任务B2应收及预付款项实训原始凭证资料 表B2114 中国工商银行托收凭证 (受理回单) 1 委托日期： 2×21年05月03日票据号码： 4215 业务类型委托收款（□邮划、□电划）托收承付（□邮划、□√电划） 付 款 人全称湖南机械有限责任公司 账号00022713447地址湖南省长沙市/县开户行中山路 支行收 款 人全称大宇轴承有限责任公司 账号56011702346地址浙江省滨江市/县开户行高新支行 金额 人民币 （大写）壹拾万叁仟柒佰元壹角伍分 亿千百十万千百十元角分 10370015 款项内容货款委托收款凭证名称 合同及发票附寄单证张数2 商品发运情况已发运 收款人行号115备注： 复核： 记账： 合同名称号码购销合同 2×21578 款项收妥日期 年月日 收款人开户行盖章 年月日 此联作收款人开户银行给收款人的受理回单 表B2124 浙江增值税专用发票 3300202130浙江 №00750671 此联不作报销、扣税凭证使用开票日期： 2×21年05月03日 购 买 方 名称： 湖南机械有限责任公司 纳税人识别号： 914301011678603312 地址、电话： 湖南省长沙市中山路145号28320030 开户行及账号： 工行中山路支行00022713447 密 码 区 (略) 货物或应税劳务、服务名称 *轴承*直线运动轴承规格型号 LM3单 位 套数 量 500单价 18000金额 9000000税率 13%税额 1170000 合计 9000000 1170000 价税合计(大写)壹拾万壹仟柒佰元整（小写） 10170000 销售方 名称： 大宇轴承有限责任公司 纳税人识别号： 913300011678603318 地 址、电 话： 浙江省滨江市高新路202号87321230 开户行及账号： 工行滨江高新支行56011702346 备 注 第一联： 记账联销售方记账凭证 收款人： 复核： 开票人： 张雨销售方： (章) 表 B2134 浙江增值税专用发票 3300202130浙江 №00664915 发票联开票日期： 2×21年05月03日 购 买 方 名称： 湖南机械有限责任公司 纳税人识别号： 914301011678603312 地址、电话： 湖南省长沙市中山路145号28320030 开户行及账号： 工行中山路支行00022713447 密 码 区 (略) 货物或应税劳务、服务名称 *运输服务*国内道路货物运输服务规格型号单 位数 量 1单价 183500金额 183500税率 9%税额 16515 合计 1835.00 165.15 价税合计(大写)贰仟元零壹角伍分 （小写） 2000.15 销售方 名称： 滨江市顺丰物流有限责任公司 纳税人识别号： 913101047989048498 地 址、电 话： 滨江市裕华东路50号85456423 开户行及账号： 建行裕华支行07292314770 备 注起运地： 滨江市 到达地： 长沙市 车种车号： 载货车 浙A E269F 运输货物信息： 机械 第三联： 发票联购买方记账凭证 收款人： 复核： 开票人： 刘峰林销售方： (章)