模块一 保险与风险 中国自古就有“天有不测风云,人有旦夕祸福”的警言,指的就是生活中存在风险。风 险,无处不在,无时不有。在平静而自然的社会和家庭生活中,总会出现一些意想不到的 风险,而保险是在商品经济条件下,人们为应付因风险造成的损失而结成的一种特定的经 济关系,是最有效的风险管理方式之一。风险是保险产生的自然基础,无风险则无保险。 因此,对风险的研究就成为研究保险的逻辑起点。 单元1.1 风险和风险管理 2011 年日本地震海啸事件 北京时间3月11日13点46分,日本本州岛附近海域发生里氏9.0级地震,震 中位于宫城县以东太平洋海域,震源深度10公里,东京有强烈震感。在遭受海啸袭 击的本州岛东海岸,巨浪冲毁55380栋房屋和建筑。这起海啸最大高度可能达到 23米,强震确认造成的死亡人数上升到8133人,官方统计显示,有12272人因地震 和海啸等灾害而失踪,使日本因地震和海啸遇难及失踪人数达到了20405人。据报 道,在日本重灾区宫城县,确认遇难的人数为4882人。此次地震海啸已超过阪神大 地震,成为第二次世界大战以来造成日本死亡人数最多的灾难。为评估此次强震,美 国负责应对自然灾害的联邦救灾局、地质调查局及国家气象局当日联合举行电话会 议。地质调查局高级顾问戴维·艾伯盖特表示,地震还在海底造成一条长300千米、 宽150千米的裂缝。据媒体报道,美国风险分析业者AIR Worldwide表示,西太平 洋9.0强震或会致保险损失金额高达近400亿美元,这场灾难将成为史上代价最昂 贵灾难,这还未计入海啸造成的损失。这项数额几乎等同于2010年全球保险业的全 世界整体灾损金额,或会迫使保险市场调高保费。 资料来源:https://news.qq.com/a/20110314/000586.htm 1.1.1 风险 1. 风险的含义 风险无处不在,无时不有。在古老的说法中,风险被理解为客观的危险,体现为自然 2 现象或者航海遇到礁石、风暴等事件。这个词的现代意义已经不是最初的“遇到危险”,而 是“遇到破坏或损失的机会”。风险不仅来自我们生活的自然环境和制度环境,也来自我 们作为集体或个人做出的每个决定、每个选择以及每次行动。我们在被风险环境包围的 同时,也在制造着新的风险。 学术界对风险的定义向来众说纷纭。美国学者海恩斯提出的风险概念是“损失或损 失的不确定性”。美国著名经济学家奈特称风险为“可测定的不确定性”。美国保险学者 魏以德将风险解释为“某种不幸事件发生与否的不确定性”。我国学者许谨良认为,风险 的真正含义是指引致损失的事件发生的一种可能性。比较广泛认可的定义为:风险是指在 一定的客观情况下和一定时期内,某种随机事件发生给人们经济利益造成损失的不确定性。 2. 风险的特征 (1)风险存在的客观性 无论是自然界的物质运动,还是社会发展的规律,都是由事物的内部因素决定的,由 超出人们主观意识而存在的客观规律决定的。地震、台风、洪水、海啸、瘟疫和意外事故 等,都不以人们的意志为转移,它们是独立于人的意识之外的客观存在。人们只能在一定 的时间和空间内改变风险存在和发生的条件,降低风险发生的频率和损失程度,而不能彻 底消除风险。 (2)风险存在的普遍性 自从人类出现后,就面临着各种各样的风险,如自然灾害、疾病、伤害、战争等。随着 科学技术的发展、生产力的提高、社会的进步、人类的进化,又产生了许多新的风险,且风 险事故造成的损失也越来越大。在当今社会,个人面临生、老、病、死、意外伤害等风险;企 业面临自然风险、技术风险、经济风险、政治风险等;甚至国家政府也面临各种风险,比如 现今欧洲很多国家面临的债务危机,个别国家濒临着破产的边缘。总之,风险充斥在国 家、社会、企业、个人生活的方方面面,无处不在,无时不在。 (3)风险的可变性 在一定条件下,风险可能会发生变化。随着人们对风险认识的增强和风险管理方法 的完善,某些风险在一定程度上得以控制,其发生频率和损失程度得以降低,从而使风险 发生变化。例如,在古代,妇女生孩子就好比过鬼门关,因为胎位不正等原因,妇女常出现 难产,导致产妇和婴儿的死亡率很高。在科技比较发达的今天,可以进行剖腹产,妇女生 产风险大幅降低。还有一些风险在一定的空间和时间范围内可以被消除。例如血吸虫 病,在新中国成立之前,此病一度蔓延;新中国成立之后,国家采取了很多切实有效的措 施,如给新生儿注射疫苗进行预防,经过一段时间,血吸虫病在我国逐渐绝迹。 (4)风险的偶然性 从个体的角度看,风险事故的发生存在偶然性与不确定性的特征,即风险事故何时、 何地发生是不确定的。有的个体可能发生风险事故,有的个体可能不发生风险事故,风险 事故存在偶然性。 (5)风险的可测性 虽然个别风险的发生是一种随机现象,但通过对大数据分析会发现其呈现出明显的 规律性。运用统计学方法处理大量相互独立的偶发事故,可以准确地推断出风险的规律 性。根据以往大量资料,利用概率论和数理统计的方法可测算出风险事故发生的频率及 其损失程度,并可构造出损失分布的模型。以此作为风险估测的基础,可将个体的不确定 性转化为总体的确定性,将个体的偶然性转化为总体的必然性。 3. 风险的构成要素 (1)风险因素 风险因素又称风险条件,是促使或引起风险事故发生,或在风险事故发生时,致使损 失增加、扩大的条件。风险因素可以分为以下三种。 ①实质风险因素。实质风险因素又称物质风险因素,是指增加标的的风险发生机会 或损失严重程度的直接条件,是一种有形的因素。例如,天气干燥会引起或增加火灾发生 的机会,下雨则容易引起交通事故的发生。 ②道德风险因素。道德风险因素是一种与人的品德修养有关的无形因素,是指由于 人的恶意行为或不良企图,故意促使风险事故发生或扩大已经发生的风险事故所致的损 失程度,如纵火骗保、贪污、受贿等。 ③心理风险因素。心理风险因素是指由于人们主观上的疏忽或过失,以致增加风险 事故发生的机会和扩大损失程度的因素。心理风险因素也是一种无形因素。冒险横穿马 路、在施工中不戴安全帽、驾驶车辆时不系安全带等,都属于心理风险因素。 (2)风险事故 风险事故又称风险事件,指可能的风险变为现实,以致引起损失的结果。风险事故是 损失的直接原因。 (3)风险损失 风险损失是非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。风险损失可分为两种 形态:直接损失和间接损失。直接损失是由风险事故导致的财产本身的损失或人身伤 害;间接损失则是由直接损失引起的额外费用损失、收入损失、责任损失等。 风险就是风险因素、风险事故和风险损失三个因素共同作用的综合体,其关系表现如 图1-1所示。 风险因素→ 风险事故→ 损失 图1-1 风险因素、风险事故和风险损失的关系 4. 风险的种类 (1)按风险的性质分类 ①纯粹风险。纯粹风险是指只有损失机会而无获利可能的风险。纯粹风险的产生 一般与自然力的不规则作用或人们的错误或失当行为有关,如各类自然灾害和意外事故 均是纯粹风险。又如汽车驾驶者会面临因汽车碰撞而带来的损失风险,一旦碰撞事故发 生,会造成财物损失或人员伤亡;而如果不发生碰撞事故,车主也不会获得收入。相对于投 机风险而言,它的变化轨迹呈现出随机事件的特征,保险人一般将纯粹风险视为可保风险。 4 ②投机风险。投机风险是指既可能产生收益也可能造成损失的风险。这类风险的 结果有三种可能:没有损失、遭受损失、获得盈利。例如股票投资,投资者购买某种股票 后,可能会由于股票价格上升而获得收益,也可能由于股票价格下降而蒙受损失,但股票的 价格到底是上升还是下降,幅度有多大,这些都是不确定的,因而这类风险属于投机风险。 (2)按保险标的分类 ①财产风险。财产风险是指导致一切有形财产毁损、灭失或贬值的风险,如汽车被 撞坏、房屋被洪水冲垮、仓库货品被大火烧毁等。 ②人身风险。人身风险是指可能导致人身伤残、丧失劳动力、疾病、死亡的风险,如 因自然灾害、疾病、意外事故而导致的伤害或死亡等。人身风险会造成经济收入的减少和 支出的增加,降低本人及其所赡养的人的生活水平。 ③责任风险。责任风险是指个人或团体因故意、过失或无过失行为造成他人财产损 毁、人身伤亡,根据合同或法律应负经济赔偿责任的风险。例如美容医生在给客户做美容 手术时,出现了医疗事故;驾驶机动车对第三者造成的损失;热水器生产商生产的产品漏 电,伤害了用户,等等。 ④信用风险。信用风险是指在经济合同行为中,债权人和债务人之间因一方违约对 他方造成经济损失的风险,如商业信用风险、银行信用风险。 (3)按产生的原因分类 ①自然风险。自然风险是指因自然力的不规则变化产生的自然现象所导致的危害 经济活动、物质生产或生命安全的风险。如地震、水灾、火灾、风灾、雹灾、冻灾、旱灾、虫灾 以及各种瘟疫等在现实生活中大量发生的自然现象。在各类风险中,自然风险是保险人 承保最多的风险。自然风险的特征是:自然风险形成的不可控性、自然风险形成的周期 性、自然风险事故引起后果的共沾性,即自然风险事故一旦发生,其涉及的对象往往很广。 ②社会风险。社会风险是一种导致社会冲突、危及社会稳定和社会秩序的可能性。 更直接地说,社会风险意味着爆发社会危机的可能性。一旦这种可能性变成了现实,社会 风险就转变成社会危机,对社会稳定和社会秩序都会造成灾难性的影响。 ③经济风险。经济风险是指因经济前景的不确定性,各经济实体在从事正常的经济 活动时蒙受经济损失的可能性。它是市场经济发展过程中的必然现象。在简单商品生产 条件下,商品交换范围较小,产品更新的周期较长,故生产经营者易于把握预期的收益,经 济风险不太明显。随着市场经济的发展,生产规模不断扩大,产品更新加快,社会需求变 化剧烈,经济风险已成为每个生产者、经营者必须正视的问题。 ④政治风险。政治风险又称国家风险,是指在国际经济活动中,由于国家的主权行 为所引起的造成损失的可能性。国家风险是由国家主权行为引起的或与国家社会变动有 关。在主权风险的范围内,国家作为交易的一方,通过其违约行为(如停付外债本金或利 息)直接构成风险,通过政策和法规的变动(如调整汇率和税率等)间接构成风险;在转移 风险范围内,国家不一定是交易的直接参与者,但国家的政策、法规却影响着该国企业或 个人的交易行为。 ⑤科技风险。科技风险是指由于科技进步导致的某些副作用。例如,由于酸雨、化 工排放物的污染,导致城市的空气质量越来越差。 5 1.1.2 风险管理 1. 风险管理的定义 风险管理起源于美国。第一次世界大战以后,美国于1929—1933年陷入了20世纪 最严重的经济危机,经济危机造成的损失促使管理者采取措施来消除、控制、处置风险,以 减少风险给生产经营活动带来的影响。1931年,美国管理协会保险部首先提出了风险管 理的概念。风险管理在20世纪30年代兴起后,在50年代得到推广并受到了普遍重视。 美国企业界在这一时期发生的两件大事对风险管理的蓬勃发展起到推波助澜的作用: 一是美国通用汽车公司的自动变速装置厂发生火灾,造成巨额经济损失;二是美国钢铁 行业因团体人身保险福利问题引发长达半年的工人罢工,给国民经济带来了难以估量的 损失。这两件事情发生后,风险管理在企业界迅速推广。此后,对风险管理的研究逐步趋 向系统化、专门化,风险管理也成为一门独立的学科。 风险管理是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程。风险管 理通过风险识别、风险估计、风险驾驭、风险监控等一系列活动来防范风险。 风险管理当中包括了对风险的度量、评估和应变策略。理想的风险管理是一连串排 好优先次序的过程,使当中可以引致最大损失及最可能发生的事情优先处理,而相对风险 较低的事情则押后处理。现实情况是,优化的过程往往很难决定,因为风险和发生的可能 性通常并不一致,所以要权衡两者的比重,以便做出最合适的决定。 风险管理还会面临有效资源运用的难题。把资源用于风险管理,可能会使可以运用 于有回报活动的资源减少,而理想的风险管理正希望花最少的资源去尽可能化解最大的 危机。 2. 风险管理的目标与范围 风险管理的目标由两部分组成,即损前目标和损后目标。前者是避免和减少风险事 故形成的机会,包括节约成本、减少忧虑心理;后者是努力使损失的标的恢复到损失前的 状态,包括维持企业的继续生产、生产服务的持续、收入的稳定、生产的持续增长和社会责 任。二者的有效结合,构成了完整而系统的风险管理目标。 (1)损前目标 ① 经济目标。企业应以最经济的方法预防潜在的损失。这要求对安全计划、保险以 及防损技术的费用进行财务分析,从而使风险事故对企业可能造成的损失成本最小,达到 最大安全保障的目标。 ② 减轻企业和个人对潜在损失的忧虑和烦恼。这一目标用美国人罗伯特·麦尔的 话来说就是“在宁静的夜晚睡个好觉”。风险因素的存在会对人们的正常生活和生产造成 心理和精神的压力,通过制定切实可行的损失发生前的管理目标,可以减轻和消除这种压 力,从而有利于社会和家庭的稳定。 ③ 遵守和履行外界赋予企业的责任。例如,政府可以制定法规要求企业安装安全设 备以免发生工伤。同样,企业的债权人也可以要求贷款的抵押品必须投保。 (2)损后目标 ①维持企业的生存。在损失发生后,企业至少需要一段时间才能部分恢复生产或经 营。这是损失发生后的企业风险管理的最低目标,只有在损失发生后能够继续维持生存, 才能使企业有机会减少损失所造成的影响,尽早恢复损失发生之前的生产状态。 ②保持企业经营的连续性。这对公用事业尤为重要,因为公用事业单位有义务提供 不间断的服务。 ③收入稳定。保持企业经营的连续性,便能实现收入稳定的目标,从而使企业保持 生产持续增长。 ④履行社会责任。即尽可能减轻企业受损对其他人和整个社会的不利影响,因为企 业遭受严重的自然灾害或意外事故势必会影响到雇员、顾客、供货人、债权人、税务部门以 及整个社会的利益。企业作为社会的一部分,其本身的损失往往会涉及企业员工的家属、 企业的债权人和企业所在社区的直接利益,从而使企业面临严重的社会压力。因此,企业 在制订自身的风险管理目标时,不仅要考虑企业本身的需要,同时还要考虑企业所承担的 社会责任。 3. 风险管理的步骤 风险管理的主要步骤是风险的识别、风险的预测和风险的处理。 (1)风险的识别 风险的识别是风险管理的首要环节。只有在全面了解各种风险的基础上,才能预测 风险可能造成的危害,从而选择处理风险的有效手段。常见风险识别的方法有以下三种。 ①生产流程分析法。生产流程分析法是对企业整个生产经营过程进行全面分析,对 其中各个环节逐项分析可能遭遇的风险,找出各种潜在的风险因素。生产流程分析法包 括风险列举法和流程图法。 ②财务表格分析法。财务表格分析法是通过对企业的资产负债表、利润表、营业报 告书及其他有关资料进行分析,从而识别和发现企业现有的财产、责任等面临的风险。 ③保险调查法。采用保险调查法进行风险识别有两种形式:一是根据保险公司或 者专门保险刊物提供的保险险种一览表,选择适合本企业需要的险种。这种方法仅对可 保风险进行识别,对不可保风险则无能为力。二是委托保险人或者保险咨询服务机构对 本企业的风险管理进行调查设计,找出各种财产和责任存在的风险。 (2)风险的预测 风险的预测实际上就是估算、衡量风险,由风险管理人员运用科学的方法,对其掌握 的统计资料、风险信息及风险性质进行系统分析和研究,进而确定各项风险的频度和强 度,为选择适当的风险处理方法提供依据。风险的预测一般包括以下两个方面的内容。 ①预测风险的概率。即通过资料积累和观察,发现造成损失的规律性。举个简单的 例子,假设一个时期内,一万栋房屋中有十栋发生火灾,则风险发生的概率是1/1000 。通 过预测风险的概率,可以对概率高的风险进行重点防范。 ②预测风险的强度。如果风险发生,就会导致企业的直接损失和间接损失。对于容 易造成直接损失并且损失规模和程度大的风险,应重点进行防范。 7 (3)风险的处 理 常见的风险处理方法有以下4种 。 ①避免风险。避免风险是指主动放弃和拒绝实施某项可能引起风险损失的方案,以 免遭受损失。例如上下班高峰期选择乘坐地铁,可以避免塞车的风险;在通货膨胀比较严 重的时期,原材料价格上涨过快,一些生产性企业会选择放弃利润很薄的订单。避免风险 是一种相对消极的方法,存在一定的局限性,会影响企业经营目标的实现。 ②预防风险。预防风险是指采取措施消除或者减少风险发生的因素。例如,为了防 止水灾导致仓库进水,采取增加防洪门、加高防洪堤等措施,可以大幅减少因水灾导致的 损失。虽然风险难以完全消除,但防患于未然可以降低损失发生的频率,因此,防范风险 在风险管理中意义重大。 ③自留风险。自留风险也称风险自留或者风险承担,是指企业自己非理性或理性地 主动承担风险,即指一个企业以其内部的资源来弥补损失。保险和风险自留是企业在发 生损失后两种主要的筹资方式,都是重要的风险管理手段。风险自留目前在发达国家的大 型企业中较为盛行。风险自留是指项目风险保留在风险管理主体内部,通过采取内部控制 措施等来化解风险或者对这些保留下来的项目风险不采取任何措施。风险自留不改变项目 风险的客观性质,即既不改变项目风险的发生概率,也不改变项目风险潜在损失的严重性。 ④转移风险。转移风险是指在危险发生前,通过出售、转让、保险等方法将风险转移 出去。转移风险可以分为非保险转移和保险转移。 4. 风险与保险的关系 在风险管理中,对不同的风险有不同的处理和防范措施,保险是风险损失转移的重要 手段。 (1)风险是保险产生和存在的前提,无风险则无保险 风险是客观存在的,时刻威胁着人们生命和财产安全,是不以人的意志为转移的。风 险的发生直接影响社会生产过程的继续进行和家庭正常的生活,因而产生了人们对那时 进行补偿的需要,而保险是一种被社会广泛接受的经济补偿方式。因此,风险是保险产生 和存在的前提,风险的存在是保险关系确立的基础。 (2)风险的发展是保险发展的客观依据 社会进步、生产发展、现代科学的进步,在帮助人类克服原有风险的同时,也带来了新 风险。新风险对保险提出了新的要求,促使保险业不断设计新的险种、开发新的业务。从 保险的现状和发展趋势来看,作为高风险系统的核电站、石油化学工业、航空航天事业的 风险,都可以纳入保险的责任范围。 (3)保险是传统且有效的风险处理措施 人们面临的各种风险损失,一部分可以通过控制的方法消除或减少,但不可能全部消 除。面对风险造成的资金浪费,其导致的巨额损失难以补偿,因而转移风险成为风险管理 的主要手段。保险作为转移风险的方法之一,长期以来被人们视为传统的风险处理手段。 通过保险,把不能自行承担的集中风险转嫁给保险人,以小额的固定支出换取巨额风险的 经济保障,使保险成为处理风险的有效手段。 8 (4)保险经营效益受风险管理技术的制约 保险经营效益的大小受多种因素的制约,风险管理技术作为其中非常重要的因素,对 保险经营效益产生了很大的影响。如对风险的识别是否全面,对风险损失的频率和造成 损失的严重程度估计是否准确,哪些风险可以接受承保,哪些风险不能承保,风险的范围 应有多大,程度如何,保险成本与效益的比较等,都制约着保险的经营效益。 单元1.2 保险概述 1.2.1 保险的定义 “保险”在我们生活中是一个比较熟悉的词,意指办事有把握或安全可靠。在金融领 域,保险则有其特定的内容和含义。在我国,保险是一个舶来词,由英语insurance和 assurance翻译而来的。保险作为一种客观事物,经历了一个发展的过程,从形式上看表 现为互助保险、合作保险、商业保险和社会保险。 1. 保险可以从不同角度进行定义 (1)从市场的角度看,保险是一种经济制度 保险源于海上借贷。中世纪,意大利出现了冒险借贷,冒险借贷的利息类似于今天的 保险费,但因其高额利息被教会禁止而衰落。1384年,比萨出现了世界上第一张保险单, 现代保险制度从此诞生。保险运用多数单位的集体力量,即通过众多单位和个人缴纳的 保费建立保险基金,对特定的事件产生所导致的损失进行补偿,由全体被保险人共同分摊 损失,以确保经济生活的安定。 (2)从社会的角度看,保险是一种保障制度 保险是社会经济保障制度的重要组成部分,是社会生活和生产的“稳定器”。世界很 多国家都有社会保险制度,让自己的国民能过上相对安定的生活。 (3)从风险管理的角度看,保险是风险转移的重要途径 个人或单位通过缴纳保险费的方式,将所面临的风险及由此造成的损失,转移给保险 公司,可以起到分散风险,消化损失的作用。 (4)从法律的角度看,保险是一种合同行为 保险是保险人和投保人之间的合同行为,双方在法律地位平等的基础上,经过自愿的 要约和承诺,达成一致意见并签订合同。投保人通过履行缴费的义务,换取保险人为其提 供保险经济保障的权利,体现了民事法律关系主体之间的权利和义务关系。 (5)从经济的角度看,保险是一种分摊意外事故损失和提供经济保障的非常有效的 财务安排 投保人通过缴纳保险费购买保险,将不确定的大额损失转变为确定的小额支出,或者 将未来大额的或持续的支出转变成目前固定的或一次性的支出,从而有利于提高投保人 的资金效益。在人寿保险中,保险作为一项财务安排的特性表现得尤为明显,因为人寿保 险还具有储蓄和投资的作用,具有理财的特征。 9 2. 保险亦有广义和狭义之分 (1)广义的保险 广义的保险是指集合具有同类风险的众多单位和个人,以合理计算风险分担金的形 式,向少数因该风险事故受到经济损失的成员提供经济保障的一种行为。广义的保险包 含商业保险和社会保险。 (2)狭义的保险 狭义的保险仅指商业保险。根据《中华人民共和国保险法》的规定,保险是指“投保人 根据合同约定,向保险人支付保险费,保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所 造成的财产损失承担赔偿保险金责任,或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约 定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的商业保险行为”。 1.2.2 保险的要素 现代保险的要素主要包含五个方面的内容。 1. 可保风险的存在 可保风险是指符合保险人承保条件的特定风险。一般来说,理想的可保风险应具备 以下五个条件。 (1)风险必须是纯粹风险 纯粹风险是指风险一旦发生,就会成为现实的风险事故,此时只有损失机会而无获利可能。 (2)风险必须使大量标的均有遭受损失的可能性 保险标的的数量充足程度关系到实际损失与预期损失的偏离程度,影响保险经营的 稳定性。 (3)风险必须有导致重大损失的可能 风险的发生应当有导致重大损失的可能性,这种损失是被保险人不愿承担的。如果 损失很轻微,则无参加保险的必要。此外,保险费不仅包含损失成本,而且包含保险人经 营的费用成本。因而对被保险人来讲,将轻微的损失通过保险转嫁给保险人在经济上是 非常不合算的。 (4)风险不能使大多数的保险对象同时遭受损失 这一条件要求损失的发生具有分散性。因为保险的目的是以多数人支付的小额保费 赔付少数人遭遇的大额损失。如果大多数保险标的同时遭受重大损失,则保险人通过向 投保人收取保险费建立起的保险资金根本无法抵消损失。然而,在保险实践中,有些可保 风险可能并不完全满足上述条件,如洪水、地震等巨灾往往导致多数保险标的同时遭受重大 损失,因此,保险人在承保时力求将风险单位分散,这不仅可以避免大多数保险标的同时遭 受重大损失,而且可以保证预期的损失与实际的损失相一致,保证保险公司经营的稳定性。 在保险经营中,通过再保险的方式转嫁一部分风险责任,也能达到风险单位分散的目的。 (5)风险必须具有现实的可测性 在保险经营中,保险人必须制定出正确的保险费率,而保险费率的计算依据是风险发 10 生的概率及其所致保险标的损失的概率。这就要求风险具有可测性。如果风险发生及其 所致的损失无法确定,保险人也就无法制定可靠稳定的保险费率,也难于科学经营,这将使 保险人面临很大的经营风险。因此,如果风险缺乏现实可测性,一般不能成为可保风险。 2. 大量同质风险的集合与分散 保险的过程既是风险的集合过程,又是风险的分散过程。保险人通过保险将众多投保 人所面临的分散性风险集合起来,当发生保险责任范围内的损失时,又将少数人发生的损失 分摊给全部投保人,也就是通过保险的补偿或给付行为分摊损失,将集合的风险予以分散。 保险风险的集合与分散应具备两个前提条件。 (1)风险的大量性 风险的大量性一方面是基于风险分散的技术要求;另一方面是概率论和大数法则原 理在保险经营中得以运用的条件。根据概率论和大数法则的数理原理,集合的风险标的 越多,风险就越分散,损失发生的概率也就越有规律性和相对稳定性,依次厘定的保险费 率也才更为准确合理,收取保险费的金额也就越接近于实际损失额和赔付额。倘若仅仅 是少数的风险标的,就无所谓集合与分散,而且损失发生的概率难以测定,大数法则更不 能有效地发挥作用。 (2)风险的同质性 风险的同质性是指风险单位在种类、品质、性能、价值等方面大体相近。如果风险为 不同质风险,那么损失发生的概率就不相同,风险也就无法进行集合和分散。此外,不同 质的风险,损失发生的频率与幅度是有差异的,倘若进行集合与分散,则会导致保险财务 的不稳定。 3. 保险费的厘定 保险在形式上是一种经济保障活动,而实际上是一种特殊商品的交换行为,因此,制 定保险商品的价格(即厘定保险费率)便构成了保险的基本要素。但是,保险商品的交换 行为又是一种特殊的经济行为,为保证保险双方当事人的利益,保险费率的厘定要遵循一 些基本原则。 (1)充分性原则 充分性原则是指所收取的保险费在支付赔款、营业费用和税款后,仍有一部分结余。这 样做的目的一是保证保险人有足够的偿付能力,以便在发生保险事故的时候有足够的资金 向被保险人支付保险金,保证保险人的正常经营;二是使保险人有盈余,保险公司是经营风 险的特殊企业,和其他企业一样,它也要获得平均利润率,而承保利润是其重要组成部分。 (2)公平性原则 一方面,公平性原则要求保险人收取的保险费应与其承担的保险责任是对等的;另一 方面,要求投保人缴纳的保险费应与其保险标的的风险状况相适应,或者说,各个投保人 或被保险人应按照其风险大小分担保险事故的损失和费用。 (3)合理性原则 合理性原则是针对某险种的平均费率而言的。保险人向投保人收取的保险费不应在