目录

第1部分会计信息系统基础理论与实务

第1章会计电算化概述1

1.1会计信息系统1

1.1.1系统的概念1

1.1.2会计信息系统1

1.1.3会计信息系统的构成2

1.1.4会计信息系统的发展与现状4

1.2会计电算化对审计工作的影响5

1.2.1会计信息系统处理数据的特点5

1.2.2会计信息系统的内部控制7

1.2.3审计工作所面临的挑战11

1.3计算机审计13

1.3.1计算机审计的内容13

1.3.2计算机辅助审计13

1.3.3信息系统审计15

第2章安易3.11账务集成系统19

2.1账务集成系统的安装与初始化19

2.1.1账务集成系统的安装与启动19

2.1.2账套管理21

2.1.3初始设置24

2.2日常账务处理45

2.2.1凭证编制与审核45

2.2.2记账与结账53

2.2.3账簿输出55

2.2.4往来管理61

2.3账务系统的管理与维护67

2.3.1数据备份与恢复67

2.3.2标准数据的导入与导出69

2.3.3日志文件71

第3章安易3.11固定资产管理系统72

3.1固定资产管理系统的安装与初始化72

3.1.1固定资产管理系统的安装与启动72

3.1.2账套管理74

3.1.3初始设置75

3.2日常处理82

3.2.1固定资产变动资料录入82

3.2.2固定资产变动资料审核87

3.2.3固定资产的账务处理88

3.2.4固定资产账表输出89

3.3凭证传递93

3.3.1固定资产管理系统与账务系统的连接93

3.3.2定义自动转账分录93

3.3.3分录输出凭证编制96

3.3.4已编制凭证查询97

3.3.5传递凭证到账务系统97

第4章安易3.11电子报表系统99

4.1报表的建立99

4.1.1安易电子报表系统的安装与启动99

4.1.2新表登记101

4.1.3定义新表102

4.1.4插入外部文件109

4.1.5报表保存110

4.2报表日常使用111

4.2.1报表编制111

4.2.2审核报表112

4.2.3报表输出113

第5章常用会计软件介绍115

5.1安易财务管理软件115

5.1.1安易公司简介115

5.1.2安易2000ERP软件116

5.1.3安易2000GRP软件122

5.2用友财务管理软件124

5.2.1用友公司简介124

5.2.2用友财务管理软件UFERPM 8.0软件125第2部分逻辑模型的分析与审计处理

第6章会计信息系统开发的生命周期130

6.1传统的系统开发生命周期131

6.1.1系统调查134

6.1.2需求分析137

6.1.3系统设计140

6.1.4编码142

6.1.5测试143

6.1.6运行与维护144

6.1.7传统开发生命周期的优点与缺点145

6.2原型法145

6.3快速应用开发方法146

6.4最终用户开发147

第7章账务处理系统149

7.1手工会计核算的物理模型与逻辑模型149

7.1.1企业的会计制度149

7.1.2企业的会计岗位设置151

7.1.3会计凭证、账簿与报表152

7.1.4会计核算方法157

7.1.5会计核算形式 157

7.2账务处理系统逻辑模型的设计159

7.2.1账务处理系统的基本功能和结构159

7.2.2账务处理系统的数据需求与设计164

7.2.3会计信息系统中的文件177

7.3会计信息系统中的代码设计与审计处理178

7.3.1会计信息系统中的代码的种类178

7.3.2顺序码的查询与处理179

7.3.3层次码的处理186

7.4账务处理系统中会计数据的审计处理190

7.4.1使用结构化查询语句处理191

7.4.2使用Excel软件处理195

7.4.3应用案例：电子账簿的制作212

第8章固定资产核算系统218

8.1固定资产的手工核算218

8.1.1固定资产核算的内容218

8.1.2固定资产核算的账簿219

8.1.3固定资产核算流程222

8.2固定资产核算系统逻辑模型的设计223

8.2.1固定资产核算系统的功能结构223

8.2.2主要功能模块的处理过程224

8.2.3固定资产核算系统的数据需求与设计227第3部分会计信息系统的深入透视

第9章会计信息系统的集成234

9.1系统集成概念234

9.2简单网络结构的系统集成案例237

9.3广域网结构的系统集成案例238

第10章会计数据的获取241

10.1会计数据241

10.1.1分布计算与会计数据241

10.1.2会计信息系统的数据246

10.1.3数据识别255

10.1.4数据库链接257

10.2数据获取技术259

10.2.1移动存储介质259

10.2.2双机对等连接260

10.2.3局域网接入261

10.2.4广域网接入262

第11章会计信息系统的相关新技术应用263

11.1电子数据交换EDI263

11.1.1EDI的概念263

11.1.2传统的EDI263

11.1.3基于互联网的EDI264

11.1.4EDI的应用265

11.2物料需求计划MRP、制造资源计划MRPⅡ与企业资源计划ERP265

11.2.1物料需求计划MRP265

11.2.2闭环的MRP267

11.2.3制造资源计划MRPⅡ268

11.2.4企业资源计划ERP271

附录会计软件使用上机操作资料277

参考文献284