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第1章  会计信息系统的结构及数据联系 1

1.1  会计信息系统的总体结构 1

1.1.1  财务系统 2

1.1.2  购销存系统 3

1.1.3  管理分析系统 4

1.2  财务系统与业务系统的数据联系 5

1.2.1  总账系统与其他各子系统之间的关系 5

1.2.2  总账系统与存货核算系统的数据联系 6

1.3  会计信息系统的实施过程 7

1.3.1  会计信息系统的计划与组织 7

1.3.2  配备计算机硬件和系统软件 7

1.3.3  人员培训 9

1.3.4  建立会计信息系统管理制度 9

1.3.5  计算机代替手工记账 10

第2章  企业组织架构的建立 11

2.1  系统管理 12

2.1.1  启动并注册系统管理 12

2.1.2  设置操作员 13

2.1.3  账套管理 13

2.1.4  系统启用 14

2.1.5  设置操作员权限 14

2.2  设置公共基础档案 15

2.2.1  启动并注册系统 15

2.2.2  机构设置 16

2.2.3  往来单位设置 16

2.2.4  财务信息设置 17

2.2.5  收付结算设置 18

2.2.6  存货设置 19

2.2.7  购销存设置 19

任务1  系统管理 20

   具体任务 20

   案例 20

   业务处理过程 21

   拓展任务 25

任务2  基础设置(一) 25

   具体任务 25

   案例 26

   业务处理过程 27

   拓展任务 31

任务3  基础设置(二) 31

   具体任务 31

   案例 32

   业务处理过程 33

   拓展任务 39

任务4  基础设置(三) 39

   具体任务 39

   案例 39

   业务处理过程 40

   拓展任务 44

第3章  采购管理 45

3.1  采购管理的业务流程 46

3.1.1  采购系统的业务流程 46

3.1.2  采购系统与其他系统的联系 48

3.2  初始设置 49

3.2.1  采购业务范围设置 49

3.2.2  录入采购业务期初余额 51

3.2.3  录入供应商往来期初余额 51

3.2.4  期初记账 52

3.3  日常采购业务 52

3.3.1  采购订货 52

3.3.2  采购入库 53

3.3.3  采购发票 54

3.3.4  采购结算 55

3.4  应付款管理 56

3.4.1  付款结算 56

3.4.2  转账处理 56

3.4.3  取消操作 57

3.5  月末业务 57

3.5.1  采购账表查询 57

3.5.2  供应商往来账表查询 58

3.5.3  月末结账 58

任务5  采购系统初始化 59

   具体任务 59

   案例 59

   业务处理过程 59

   拓展任务 61

任务6  日常采购业务(一) 61

   具体任务 61

   案例 62

   业务处理过程 62

   拓展任务 71

任务7  日常采购业务(二) 71

   具体任务 71

   案例 72

   业务处理过程 72

   拓展任务 80

任务8  查询采购账表 80

   具体任务 80

   业务处理过程 81

   拓展任务 85

第4章  销售管理 86

4.1  销售管理的业务流程 87

4.1.1  销售业务流程 87

4.1.2  与其他系统的联系 89

4.2  初始设置 90

4.2.1  销售业务范围设置 90

4.2.2  录入客户往来期初余额 92

4.3  日常销售业务 93

4.3.1  日常销售业务的操作流程 93

4.3.2  销售订货 93

4.3.3  销售发货 94

4.3.4  销售发票 95

4.4  应收款管理 96

4.4.1  收款结算 97

4.4.2  转账处理 97

4.4.3  取消操作 97

4.5  月末业务 98

4.5.1  销售账表的查询 98

4.5.2  客户往来账表的查询 98

4.5.3  月末结账 99

任务9  销售系统初始化 99

　　具体任务 99

　　案例 99

　　业务处理过程 100

   拓展任务 102

任务10  销售系统日常业务(一) 102

　　具体任务 102

　　案例 103

　　业务处理过程 103

　　拓展任务 110

任务11  销售系统日常业务(二) 110

     具体任务 110

     案例 110

     业务处理过程 111

　　拓展任务 119

任务12  查询销售账表 120

     具体任务 120

     业务处理过程 120

　　拓展任务 123

第5章  库存管理 124

5.1  库存管理的业务流程 125

5.1.1  库存管理的核算流程 125

5.1.2  库存管理的业务流程与其他系统的联系 126

5.2  初始设置 127

5.2.1  业务处理控制参数 127

5.2.2  录入库存期初数据 129

5.3  入库业务 130

5.3.1  采购入库单 130

5.3.2  产成品入库单 131

5.3.3  其他入库单 131

5.4  出库业务 132

5.4.1  销售出库单 132

5.4.2  材料出库单 133

5.4.3  其他出库单 134

5.5  其他库存业务 134

5.5.1  调拨业务 134

5.5.2  盘点业务 135

5.6  月末业务 136

5.6.1  账表查询 136

5.6.2  月末结账 137

任务13  库存系统初始化 137

　　具体任务 137

　　案例 137

　　业务处理过程 138

　　拓展任务 139

任务14  库存系统日常业务 140

　　具体任务 140

　　案例 140

　　业务处理过程 141

　　拓展任务 148

任务15  查询库存账表 148

　　具体任务 148

　　业务处理过程 149

　　拓展任务 151

第6章  存货核算 152

6.1  存货核算系统的业务流程 153

6.1.1  存货核算系统的工作流程 153

6.1.2  存货核算系统和其他系统的集成 154

6.2  初始设置 156

6.2.1  核算业务范围设置 156

6.2.2  科目设置 160

6.2.3  录入期初余额 162

6.3  日常业务 162

6.3.1  产成品成本分配 162

6.3.2  单据记账 163

6.3.3  暂估成本处理 164

6.3.4  平均单价计算 167

6.3.5  月末处理 168

6.4  凭证处理 168

6.4.1  购销单据制单 168

6.4.2  往来单据制单 170

6.4.3  凭证列表 172

6.5  月末业务 172

6.5.1  账表查询 172

6.5.2  月末结账 172

任务16  核算系统初始化 173

　　具体任务 173

　　案例 173

　　业务处理过程 174

　　拓展任务 178

任务17  核算系统日常业务 178

　　具体任务 178

　　案例 178

　　业务处理过程 179

　　拓展任务 196

任务18  查询核算账表并结账 196

     具体任务 196

     业务处理过程 197

　　拓展任务 199

综合实验一 200

综合实验二 202