目    录

第一篇  会计电算化基本理论知识

项目1  会计电算化概述 3

1.1  会计电算化简介 3

1.1.1  会计电算化的概念 3

1.1.2  会计电算化的产生与发展 5

1.1.3  会计电算化的基本内容

  及现实意义 8

1.2  会计信息系统的数据流程与特点 9

1.2.1  手工会计数据处理系统 9

1.2.2  会计电算化信息系统 10

1.3  会计电算化信息系统功能模块的

    划分及相互关系 13

1.3.1  会计电算化信息系统功能

  模块的划分 13

1.3.2  会计电算化信息系统各系统

  之间的关系 14

本章小结 15

练习题 15

项目2  会计电算化工作实施流程 16

2.1  会计电算化的实施 16

2.1.1  会计电算化实施前的准备 16

2.1.2  会计电算化实施流程 17

2.2  会计电算化的岗位设置 19

2.3  会计电算化硬件、软件平台的

    配置 19

2.3.1  系统硬件的配置 19

2.3.2  系统软件的配置 20

2.4  会计电算化的试运行及日常管理 21

2.4.1  会计电算化的试运行 21

2.4.2  会计电算化后的日常管理 21

本章小结 24

练习题 24

第二篇  会计电算化的财务会计核算部分

项目3  会计软件安装与系统管理 27

3.1  会计软件的安装 27

3.1.1  会计软件的运行环境 27

3.1.2  会计软件的安装 28

3.2  系统管理与初始化设置 32

3.2.1  系统管理 33

3.2.2  账套管理 33

3.2.3  用户操作流程 45

3.2.4  系统安全管理 51

本章小结 55

练习题 55

项目4  业务基础设置 58

4.1  基本信息设置 58

4.1.1  系统启用 58

4.1.2  编码方案 59

4.1.3  数据精度 60

4.2  基础档案设置 60

4.2.1  机构人员设置 61

4.2.2  客商信息设置 67

4.2.3  存货设置 71

4.2.4  财务档案设置 75

4.2.5  收付结算设置 83

4.2.6  业务信息设置 87

本章小结 89

练习题 89

项目5  总账系统 91

5.1  总账系统概述 91

5.1.1  总账系统的含义及功能 91

5.1.2  总账系统的业务操作流程 92

5.1.3  总账系统与其他系统的

  数据传递关系 93

5.2  总账系统的初始化设置 94

5.2.1  选项设置 94

5.2.2  期初余额设置 98

5.3  总账系统的日常业务管理 100

5.3.1  凭证管理 100

5.3.2  出纳管理 113

5.3.3  账表管理 123

5.4  总账系统的期末处理 132

5.4.1  转账 133

5.4.2  对账 145

5.4.3  结账 146

本章小结 148

练习题 148

项目6  报表管理系统 152

6.1  UFO报表管理系统概述 152

6.1.1  报表管理系统的主要

  功能 152

6.1.2  报表管理系统的基本业务

  流程 153

6.1.3  UFO报表管理系统的基本

  概念 153

6.2  会计报表格式设计 156

6.2.1  启动和退出UFO报表 156

6.2.2  使用自定义方式制作报表 156

6.2.3  套用模板和套用格式制作

  报表 159

6.3  会计报表公式处理 159

6.3.1  单元公式的定义 160

6.3.2  审核公式的定义 162

6.3.3  舍位平衡公式的定义 163

6.4  会计报表生成与管理 164

6.4.1  报表的生成 164

6.4.2  报表管理 165

6.5  图表处理 170

6.5.1  图表概述 170

6.5.2  图表对象 172

本章小结 174

练习题 174

项目7  薪资管理系统 176

7.1  薪资管理概述 176

7.1.1  薪资管理的基本功能 176

7.1.2  薪资管理系统与其他子系统

  之间的关系 177

7.1.3  薪资管理系统的操作

  流程 177

7.2  薪资管理系统初始设置 178

7.2.1  账套的初始化设置 179

7.2.2  基础设置 183

7.2.3  工资类别中的基础设置 186

7.3  薪资管理业务处理 197

7.3.1  工资变动管理 197

7.3.2  工资分钱清单 200

7.3.3  扣缴所得税 200

7.3.4  银行代发 202

7.3.5  工资分摊 204

7.4  月末业务处理与账表查询 209

7.4.1  月末处理 209

7.4.2  反结账 211

7.4.3  账表管理 211

7.4.4  凭证查询 212

本章小结 212

练习题 212

项目8  固定资产管理 215

8.1　固定资产管理系统概述 215

8.1.1  固定资产管理的主要

  功能 215

8.1.2  固定资产管理系统与其他

  子系统的主要关系 216

8.1.3  固定资产管理系统的操作

  流程 217

8.2  固定资产管理系统初始设置 217

8.2.1  建立固定资产子账套 217

8.2.2  基础设置 222

8.2.3  原始卡片录入 233

8.3  固定资产管理日常业务处理 237

8.3.1  固定资产卡片管理 237

8.3.2  固定资产增减管理 239

8.3.3  固定资产变动管理 241

8.4  固定资产期末处理 244

8.4.1  折旧处理 244

8.4.2  制单、对账与结账处理 246

8.4.3  账表管理 250

本章小结 251

练习题 251

项目9  应收、付款管理系统 254

9.1  应收、付款管理子系统概述 254

9.1.1  应收、付款管理子系统的

  主要功能 254

9.1.2  应收、付款管理子系统的操作

  流程 254

9.2  应收、付款管理子系统初始化

    设置 255

9.2.1  应收款管理系统初始化

  设置 256

9.2.2  应付款管理系统初始化

  设置 260

9.3  应收、付款系统日常业务处理 265

9.3.1  应收款系统日常业务

  处理 265

9.3.2  应付款系统日常业务

  处理 272

9.4  期末处理 278

9.4.1  月末结账 278

9.4.2  取消结账 279

本章小结 279

练习题 279

第三篇  会计电算化的供应链部分

项目10  采购管理系统 285

10.1  采购管理系统的含义及功能 285

10.1.1  采购管理系统的含义 285

10.1.2  采购管理系统的功能 286

10.2  采购管理系统的初始化设置 287

10.2.1  采购选项 287

10.2.2  采购期初数据录入 288

10.2.3  采购期初记账 290

10.3  采购管理系统的日常业务处理 291

10.3.1  请购业务 291

10.3.2  采购订购 293

10.3.3  采购到货 295

10.3.4  采购入库 298

10.3.5  采购发票 303

10.3.6  采购结算 307

10.3.7  暂估入库 311

10.4  采购管理系统的期末处理 313

10.4.1  期末结账 313

10.4.2  账表查询 313

本章小结 314

练习题 314

项目11  销售管理系统 316

11.1  销售管理系统的含义及功能 316

11.1.1  销售管理系统的含义 316

11.1.2  销售管理系统的功能 317

11.2  销售管理系统初始化设置 317

11.2.1  选项设置 317

11.2.2  期初数据录入 320

11.3  销售业务日常处理 321

11.3.1  销售价格管理 321

11.3.2  销售报价 325

11.3.3  销售订单 327

11.3.4  销售发货 330

11.3.5  销售开票 332

11.3.6  委托代销 335

11.3.7  销售退回 340

11.4  期末处理 345

11.4.1  期末结账 346

11.4.2  账表查询 346

本章小结 347

练习题 347

项目12  库存管理系统 349

12.1  库存管理系统概述 349

12.1.1  库存管理系统基本功能 349

12.1.2  库存管理系统的操作

   流程 350

12.2  库存管理系统初始化设置 351

12.2.1  系统启用 351

12.2.2  库存管理选项设置 351

12.2.3  库存管理期初数据 356

12.3  库存管理系统日常收发存业务

     处理 358

12.3.1  入库业务的处理 359

12.3.2  出库业务的处理 361

12.3.3  调拨业务的处理 363

12.3.4  盘点业务的处理 365

12.4  库存管理系统库存控制与账表

     管理 366

12.4.1  账表管理 366

12.4.2  月末处理 369

本章小结 370

练习题 371

项目13  存货核算系统 374

13.1  存货核算系统概述 374

13.1.1  存货核算系统的特点

   及功能 374

13.1.2  存货核算系统与其他系统

   之间的关系 375

13.1.3  存货核算系统业务流程 376

13.2  存货核算系统初始化设置 377

13.2.1  选项设置 377

13.2.2  科目设置 380

13.2.3  期初数据 381

13.3  存货核算系统日常业务处理 383

13.3.1  入库业务 384

13.3.2  出库业务 385

13.3.3  调整业务 386

13.3.4  假退料业务 389

13.3.5  单据列表 390

13.4  存货核算系统业务核算 391

13.4.1  单据记账 392

13.4.2  成本计算 397

13.5  存货核算系统财务核算 404

13.5.1  凭证处理 404

13.5.2  对账 407

13.6  存货核算系统期末处理 408

13.6.1  账表查询 408

13.6.2  期末结账 410

本章小结 411

练习题 411

附录 416

附录A  专项实训 417

附录B  综合实训 440

附录C  练习题答案 451

参考文献 455