目    录

第1章  会计信息化概论  1

1.1  会计信息化概述  2

1.1.1  会计信息化的概念  2

1.1.2  会计信息化的特点  2

1.1.3  会计信息化是会计电算化的高级阶段  3

1.1.4  会计信息化发展  4

1.2  会计信息化法规  6

1.2.1  会计信息化法规体系  6

1.2.2  企业会计信息化工作规范  7

1.3  会计信息化建设  10

1.3.1  会计信息系统建设的总体规划  10

1.3.2  会计软件选型  12

1.3.3  运行平台建设  13

1.3.4  解决方案设计  13

1.3.5  人才建设  14

1.3.6  新旧系统转换  14

1.3.7  管理持续改善  15

1.4  会计信息化软件  16

1.4.1  软件特点  16

1.4.2  功能结构  16

1.4.3  应用流程  17

1.4.4  安装会计信息化软件  18

第2章  系统管理  25

2.1  系统管理概述  27

2.1.1  系统管理功能概述  27

2.1.2  系统管理员与账套主管  28

2.2  账套管理  29

2.2.1  建立账套  29

2.2.2  修改账套  30

2.2.3  引入和输出账套  31

2.2.4  系统启用  31

2.3  年度账管理  32

2.4  操作员及权限的管理  33

2.4.1  操作员管理  33

2.4.2  设置操作员权限  34

2.5  系统运行安全管理  34

实验一  企业建账  35

第3章  基础设置  45

3.1  基础档案整理  47

3.2  基础档案录入  48

3.2.1  机构设置  48

3.2.2  往来单位  49

3.2.3  财务  50

3.2.4  收付结算  54

实验二  基础档案设置  55

第4章  总账管理  71

4.1  总账管理系统概述  74

4.1.1  总账管理系统功能概述  74

4.1.2  总账管理系统与其他系统的主要关系  75

4.1.3  总账管理系统的业务流程  75

4.2  总账管理系统初始化  76

4.2.1  选项设置  76

4.2.2  明细账权限  77

4.2.3  期初余额  78

4.3  总账管理系统日常业务处理  79

4.3.1  凭证管理  79

4.3.2  账簿管理  83

4.3.3  现金管理  84

4.3.4  往来管理  86

4.3.5  项目管理  87

4.4  总账管理系统期末处理  87

4.4.1  自动转账  87

4.4.2  对账  89

4.4.3  结账  90

实验三  总账管理系统初始设置  90

实验四  总账管理系统日常业务处理  94

实验五  总账管理系统期末处理  113

第5章  报表管理  126

5.1  报表管理系统概述  127

5.1.1  报表的分类  127

5.1.2  报表管理系统的基本功能  128

5.1.3  报表编制的基本概念及基本原理  129

5.1.4  报表编制的基本操作流程  132

5.2  财务报表编制  132

5.2.1  报表格式定义  132

5.2.2  报表公式定义  133

5.2.3  报表数据处理  137

5.2.4  利用模板编制财务报表  137

5.3  报表输出  138

5.3.1  报表查询  138

5.3.2  图表分析  139

实验六  财务报表管理  139

第6章  工资管理  149

6.1  工资管理系统概述  151

6.1.1  工资管理系统的主要功能  151

6.1.2  工资管理系统与其他系统的关系  152

6.1.3  工资管理系统操作流程  152

6.2  工资管理系统初始化  152

6.2.1  建立工资账套  153

6.2.2  基础信息设置  154

6.2.3  工资类别管理  154

6.2.4  录入期初工资数据  155

6.3  工资管理系统日常业务处理  155

6.3.1  工资变动  155

6.3.2  个人所得税的计算与申报  156

6.3.3  工资分摊  156

6.3.4  工资分钱清单  157

6.3.5  银行代发  157

6.3.6  工资数据查询统计  157

6.4  工资管理系统期末处理  158

6.4.1  月末结转  158

6.4.2  年末结转  158

实验七  工资管理  158

第7章  固定资产管理  178

7.1  固定资产管理系统概述  180

7.1.1  固定资产管理系统功能概述  180

7.1.2  固定资产管理系统与其他系统的主要关系  180

7.1.3  固定资产管理系统的业务流程  180

7.2  固定资产管理系统初始化  181

7.2.1  固定资产参数设置  181

7.2.2  基础数据设置  182

7.2.3  输入期初固定资产卡片  184

7.3  固定资产管理系统日常业务处理  184

7.3.1  资产增减  184

7.3.2  资产变动  184

7.3.3  卡片管理  185

7.3.4  资产评估  186

7.3.5  生成凭证  187

7.3.6  账簿管理  187

7.4  固定资产管理系统期末处理  188

7.4.1  计提减值准备  188

7.4.2  计提折旧  188

7.4.3  对账  189

7.4.4  月末结账  189

实验八  固定资产管理  189

第8章  购销存系统初始设置  206

8.1  购销存系统概述  208

8.1.1  购销存系统应用方案  208

8.1.2  购销存系统业务处理流程  209

8.2  购销存系统初始化  209

8.2.1  购销存系统业务参数设置  209

8.2.2  设置基础档案  213

8.2.3  客户往来期初数据和供应商往来期初数据  215

8.2.4  购销存系统期初数据  215

实验九  购销存系统初始设置  216

第9章  采购与应付管理  229

9.1  采购管理系统概述  231

9.1.1  功能概述  231

9.1.2  采购管理系统与其他系统的主要关系  231

9.2  采购管理系统日常业务处理  232

9.2.1  采购订单管理  232

9.2.2  普通采购业务  233

9.2.3  采购退货业务  236

9.2.4  现付业务  237

9.2.5  综合查询  238

9.2.6  月末结账  238

实验十  采购与应付管理  238

第10章  销售与应收管理  255

10.1  销售管理系统概述  257

10.1.1  功能概述  257

10.1.2  销售管理与其他系统的主要关系  257

10.2  销售管理系统日常业务处理  258

10.2.1  销售订货管理  258

10.2.2  普通销售业务  258

10.2.3  销售退货业务  261

10.2.4  现收业务  261

10.2.5  代垫运费业务  261

10.2.6  综合查询  262

10.2.7  月末处理  262

实验十一  销售管理  262

第11章  库存与核算管理  277

11.1  库存管理模块  278

11.1.1  功能概述  278

11.1.2  库存管理模块与其他模块的主要关系  279

11.1.3  库存日常业务处理  280

11.2  核算管理模块  281

11.2.1  功能概述  281

11.2.2  核算模块与其他模块的主要关系  281

11.2.3  核算模块应用模式  282

11.2.4  核算模块日常业务处理  282

实验十二  库存与核算管理  284

附录  综合案例  300

一、系统初始化  301

二、日常业务处理  314

三、期末处理  315

四、编制财务报表  315