前言

金融企业是现代经济体系运行的核心和主导。随着现代金融体制的变革和金融产品创新的层出叠起，使得金融产业和金融市场在各国国民经济中的地位不断上升。中国的金融业作为中国经济核心的地位日益显赫。就金融体系而言，商业银行的蓬勃发展已成为我国金融体系架构的重要组成部分。按照入世承诺，中国银行业对外开放的程度将进一步扩展；商业银行，尤其是国有商业银行的改革正在加快步伐，目前已取得了突破性进展。然而，改革的最终目标是提升商业银行的综合竞争力，真正实现以赢利为目的的企业化经营。而实现目标的有效途径是当前国有商业银行正在实行的股份制改革，建立和完善商业银行有效的法人治理结构，这是商业银行作为一个金融企业能否成功参与国际竞争的关键所在。

商业银行作为经营货币资金的特殊企业，对于资金的有效管理，毫无疑问地关系到商业银行的赢利和竞争力，这在现代商业银行经营管理中亦处于举足轻重的重要地位。在对外开放和我国金融体制改革深化的过程中,商业银行的经营管理与业务创新面临着新的形势与挑战。资金管理直接关系到商业银行业务经营的各个方面，商业银行业务拓展能力的提升，在商业银行的经营管理中，其重要地位更为凸显。

科学地组织资金来源、合理地运用资金，是现代商业银行降低成本、提高经营效益的重要理念和手段。在我国商业银行传统的资金管理模式中，资金来源与资金运用是割裂的，不利于商业银行的成本控制与利润核算。并且，传统的资金管理集中于存款的营销及贷款资金的运用，随着金融市场的深化与金融创新的发展，现代商业银行资金来源与资金运用的渠道都趋于多元化。因此，商业银行传统的资金管理模式已不适应形势的发展。

在借鉴西方商业银行先进经验的基础上，结合国内商业银行的业务实践，我们编写了这本《商业银行资金管理》。本书以资金交易为主线,围绕效益最大化目标，从资金来源与资金运用、国内业务与国外业务等各个角度全面地讲述了现代商业银行的资金管理，并在此基础上研究了商业银行资金交易过程中的主要风险及风险管理。

本书具有以下特点：一是体系系统完整。涉及国内外商业银行资金运作的各个方面，并且围绕利润最大化这一经营目标，全书结构严谨，内容丰富； 二是实用性强。本书在框架体系构思和具体内容的选择上,注重理论与实践相结合、国际经验与中国现实相结合，力求贴近我国商业银行的实际，具有实务运作的指导作用； 三是富有前瞻性。书中介绍了西方商业银行资金管理和风险管理的先进经验，有助于读者开阔视野，促进我国商业银行资金管理水平的提升。

全书分为八章，由清华大学经济管理学院、公共管理学院教授，中国人民大学教授，华夏银行的高级管理人员根据上述要求共同策划编写。在本书编写过程中,我们参阅了大量的教科书、金融论著和学术论文,吸收了有价值的观点,在此特向原作者致谢。

由于时间和水平有限, 本书难免会有疏漏和不足,恳请读者予以批评指正。

编  者

2005年3月