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第1章  会计信息系统导论 1

1.1  会计信息系统概述 3

1.1.1  从会计电算化到会计信息化 3

1.1.2  会计信息系统的概念 4

1.1.3  会计信息系统的特点 5

1.1.4  会计信息系统的分类 5

1.1.5  会计信息系统的发展历程 6

1.1.6  会计信息系统与手工会计核算的区别 9

1.1.7  XBRL与会计信息系统 10

1.2  会计信息系统的功能结构 10

1.2.1  会计信息系统功能结构概述 11

1.2.2  会计信息系统应用方案介绍 12

1.3  会计信息系统实施及运行管理 13

1.3.1  会计信息系统的实施 13

1.3.2  会计信息系统的实施步骤 16

1.3.3  会计信息系统的运行管理 17

1.4  企业管理信息系统 20

1.4.1  企业资源规划(ERP) 20

1.4.2  客户关系管理(CRM) 21

1.4.3  供应链管理(SCM) 21

1.5  用友ERP-U8管理软件简介 22

1.5.1  功能特点 22

1.5.2  总体结构 22

1.5.3  数据关联 23

1.5.4  教学系统安装 24

第2章  系统管理 35

2.1  系统管理概述 36

2.1.1  系统管理的主要功能 36

2.1.2  系统管理的使用者 37

2.1.3  系统管理操作的基本流程 38

2.2  系统管理应用 39

2.2.1  账套管理 39

2.2.2  角色及用户管理 44

2.2.3  权限管理 45

2.2.4  账套库管理 47

2.2.5  系统安全维护 47

实验一  系统管理 49

第3章  基础设置 58

3.1  基础设置概述 59

3.2  机构设置 61

3.2.1  部门档案 61

3.2.2  人员类别 61

3.2.3  人员档案 61

3.3  往来单位基础信息设置 62

3.3.1  客户分类 62

3.3.2  客户档案 62

3.3.3  供应商分类 63

3.3.4  供应商档案 63

3.3.5  地区分类 63

3.4  财务信息设置 63

3.4.1  会计科目设置 63

3.4.2  凭证类别设置 68

3.4.3  外币设置 68

3.4.4  项目设置 69

3.5  收付结算信息设置 70

3.5.1  结算方式 70

3.5.2  付款条件 71

3.5.3  开户银行 71

3.6  其他基础信息设置 71

3.6.1  存货信息设置 71

3.6.2  供应链基础信息设置 71

实验二  基础设置 72

第4章  总账管理子系统 85

4.1  总账管理子系统概述 87

4.1.1  总账管理子系统的功能结构 87

4.1.2  总账管理子系统应用流程 88

4.1.3  总账管理子系统与其他子系统的关系 89

4.2  总账管理子系统初始设置 90

4.2.1  总账管理子系统的参数设置 90

4.2.2  总账管理子系统的期初数据录入 94

4.3  总账管理子系统日常业务处理 96

4.3.1  凭证管理 96

4.3.2  出纳管理 103

4.3.3  账簿查询 106

4.4  总账管理子系统期末处理 108

4.4.1  自动转账 108

4.4.2  对账及试算平衡 111

4.4.3  结账 112

实验三  总账管理子系统初始设置 113

实验四  总账管理系统日常业务处理 116

实验五  总账管理系统期末处理 126

第5章  UFO报表子系统 135

5.1  UFO报表子系统概述 136

5.1.1  UFO报表子系统的功能 136

5.1.2  UFO报表子系统与

其他子系统的关系 137

5.1.3  UFO报表子系统的应用流程 137

5.1.4  UFO报表子系统的相关概念 138

5.2  UFO报表子系统初始设置 142

5.2.1  报表格式设置 142

5.2.2  报表公式设置 146

5.2.3  报表模板 148

5.3  UFO报表子系统日常处理 149

5.3.1  报表编制 150

5.3.2  图表处理 151

5.3.3  表页管理 151

5.3.4  报表数据管理 151

实验六  UFO报表管理 152

第6章  薪资管理子系统 162

6.1  薪资管理子系统概述 164

6.1.1  薪资管理子系统的功能 164

6.1.2  薪资管理子系统与

其他子系统的关系 165

6.1.3  薪资管理子系统的应用流程 165

6.2  薪资管理子系统初始设置 166

6.2.1  薪资管理子系统的参数设置 166

6.2.2  薪资管理子系统的基础信息设置 167

6.2.3  薪资管理子系统的期初数据录入 171

6.3  薪资管理子系统日常及期末处理 172

6.3.1  工资变动处理 172

6.3.2  工资计算和汇总 173

6.3.3  个人所得税的计算 173

6.3.4  银行代发工资 174

6.3.5  工资扣零处理 174

6.3.6  票面分解处理 174

6.3.7  工资分摊和凭证处理 175

6.3.8  工资账表查询 175

6.3.9  期末处理 176

实验七  薪资管理 177

第7章  固定资产管理 192

7.1  固定资产管理子系统概述 193

7.1.1  固定资产管理子系统的功能 194

7.1.2  固定资产管理子系统与其他子系统的关系 194

7.1.3  固定资产管理子系统的应用流程 195

7.2  固定资产管理子系统初始设置 195

7.2.1  固定资产管理子系统的参数设置 195

7.2.2  固定资产管理子系统的基础信息设置 196

7.2.3  固定资产管理子系统的初始数据录入 198

7.3  固定资产管理子系统日常及期末处理 199

7.3.1  固定资产增减处理 199

7.3.2  固定资产变动处理 200

7.3.3  折旧处理 201

7.3.4  资产评估处理 202

7.3.5  凭证处理 202

7.3.6  账表查询 203

7.3.7  期末处理 205

实验八  固定资产管理 205

第8章  应收应付款管理子系统 217

8.1  应收款管理子系统概述 218

8.1.1  应收款核算和管理的应用方案 219

8.1.2  应收款管理子系统的主要功能 219

8.1.3  应收款管理子系统与其他子系统的主要关系 220

8.1.4  应收款管理子系统的应用流程 221

8.2  应收款管理子系统初始设置 222

8.2.1  应收款管理子系统的参数设置 222

8.2.2  应收款管理子系统的基础信息设置 224

8.2.3  应收款管理子系统的业务处理核算规则设置 225

8.2.4  应收款管理子系统的期初数据录入 226

8.3  应收款管理子系统日常及期末处理 227

8.3.1  应收单据处理 227

8.3.2  收款单据处理 228

8.3.3  票据管理 229

8.3.4  转账处理 229

8.3.5  坏账处理 230

8.3.6  制单处理 232

8.3.7  账表查询 232

8.3.8  期末处理 233

实验九  应收款管理 234

第9章  供应链管理子系统初始化 247

9.1  供应链管理系统概述 249

9.1.1  供应链管理系统功能模块及应用方案 249

9.1.2  供应链管理系统数据流程 250

9.2  供应链管理子系统基础档案设置 251

9.2.1  存货分类 251

9.2.2  计量单位 251

9.2.3  存货档案 251

9.2.4  仓库档案 252

9.2.5  收发类别 252

9.2.6  采购类型/销售类型 252

9.2.7  费用项目 253

9.2.8  货位档案 253

9.2.9  产品结构 253

9.2.10  成套件 253

9.3  采购管理子系统初始设置 253

9.3.1  采购管理子系统主要参数设置 253

9.3.2  采购管理子系统期初数据 254

9.3.3  采购管理子系统期初记账 255

9.4  销售管理子系统初始设置 255

9.4.1  销售管理子系统主要参数设置 255

9.4.2  销售管理子系统期初数据 257

9.5  库存管理子系统初始设置 258

9.5.1  库存管理子系统主要参数设置 258

9.5.2  库存管理子系统

期初数据 260

9.6  存货核算子系统初始设置 261

9.6.1  存货核算子系统主要参数设置 261

9.6.2  存货核算子系统科目设置 262

9.6.3  存货核算子系统期初数据 263

实验十  供应链管理系统初始设置 263

第10章  采购管理子系统 274

10.1  采购管理子系统概述 275

10.1.1  采购管理子系统的主要功能 275

10.1.2  采购管理子系统与

其他子系统的关系 276

10.2  采购管理子系统日常业务处理 277

10.2.1  采购管理子系统日常业务的主要环节 277

10.2.2  普通采购业务 280

10.2.3  现付业务 283

10.2.4  采购退货业务 284

10.2.5  其他类型采购业务 284

10.3  采购管理子系统信息查询 285

10.3.1  原始单据 285

10.3.2  采购相关明细表 285

10.3.3  采购账簿 286

10.3.4  采购分析 286

10.4  采购管理子系统期末

处理 287

10.4.1  月末结账 287

10.4.2  年末结转 288

实验十一  采购管理 288

第11章  销售管理子系统 302

11.1  销售管理子系统概述 303

11.1.1  销售管理子系统的主要功能 303

11.1.2  销售管理子系统与其他子系统的关系 304

11.2  销售管理子系统日常业务处理 305

11.2.1  销售管理子系统日常业务主要环节 305

11.2.2  普通销售业务 307

11.2.3  现收业务 309

11.2.4  销售退货业务 309

11.2.5  其他类型销售业务 310

11.3  销售管理子系统信息

查询 313

11.3.1  原始单据 313

11.3.2  销售明细账表 314

11.3.3  销售统计表 314

11.3.4  销售分析 315

11.4  销售管理子系统期末处理 318

11.4.1  月末结账 318

11.4.2  年末结转 318

实验十二  销售管理 318

第12章  库存管理子系统 337

12.1  库存管理子系统概述 338

12.1.1  库存管理子系统的主要功能 338

12.1.2  库存管理子系统与其他子系统的关系 339

12.2  库存管理子系统日常业务处理 340

12.2.1  入库业务处理 340

12.2.2  出库业务处理 341

12.2.3  其他业务处理 342

12.3  库存管理子系统信息

查询 345

12.3.1  原始单据 345

12.3.2  库存账表 345

12.4  库存管理子系统期末

处理 349

12.4.1  月末结账 349

12.4.2  年末结转 349

实验十三  库存管理 350

第13章  存货核算子系统 361

13.1  存货核算子系统概述 362

13.1.1  存货核算子系统的主要功能 362

13.1.2  存货核算子系统与其他子系统的关系 363

13.2  存货核算子系统日常业务 364

13.2.1  入库业务 364

13.2.2  出库业务 365

13.2.3  调整业务 365

13.2.4  假退料业务 366

13.3  存货核算子系统业务核算 367

13.3.1  记账规则与算法 367

13.3.2  业务核算内容 370

13.4  存货核算子系统信息查询 376

13.4.1  原始单据 376

13.4.2  存货账簿 376

13.4.3  存货汇总表 377

13.4.4  分析表 377

13.5  存货核算子系统期末处理 378

13.5.1  期末成本处理 378

13.5.2  月末结账 379

13.5.3  年末结转 379

实验十四  存货核算 379