目　　录

第1章  计算机财务管理概述 1

1.1  概述 1

1.2  建立财务管理工作表的基本方法 5

1.3  财务管理分析图的绘制方法 12

1.4  数据的管理 21

第2章  资金时间价值模型 27

2.1  资金时间价值概述 28

2.2  终值的计算 29

2.3  现值的计算 33

2.4  年金的终值和现值 38

2.5  计息周期与终值和现值 42

第3章  筹资决策模型 46

3.1  筹资决策模型概述 46

3.2  资金需要量预测模型 48

3.3  长期借款筹资模型 55

3.4  租赁筹资模型 61

3.5  租赁筹资与借款筹资比较分析模型 64

第4章  资本成本与资本结构模型 67

4.1  个别资本成本 68

4.2  综合资本成本 74

4.3  边际资本成本 76

4.4  杠杆效应模型 80

4.5  资本结构决策模型 84

第5章  投资决策模型 92

5.1  投资决策模型概述 93

5.2  投资决策指标及其模型设计 95

5.3  固定资产更新决策模型设计 104

5.4  投资风险分析模型设计 111

5.5  多个项目的投资决策模型设计与案例分析 114

5.6  个人投资理财决策模型 118

5.7  投资项目解决方案设计 122

第6章  证券投资分析与决策模型 129

6.1  债券投资分析 130

6.2  股票投资分析 139

6.3  证券投资组合的优化决策 149

第7章  营运资本管理模型 154

7.1  营运资本管理概述 154

7.2  现金管理 155

7.3  应收账款管理 160

7.4  存货管理 163

第8章  销售与利润管理模型 172

8.1  销售管理与分析 173

8.2  利润管理与分析 192

8.3  利润管理综合模型案例分析 198

第9章  财务计划模型 201

9.1  全面预算体系 202

9.2  预计财务报表模型 212

第10章  财务分析模型 218

10.1  财务分析概述 219

10.2  获取数据的方法 221

10.3  资产负债表分析模型 229

10.4  利润表分析模型 231

10.5  现金流量表分析模型 233

10.6  财务比率分析模型 235

10.7  杜邦分析系统模型 237

10.8  综合财务分析模型 239

10.9  绘制财务指标雷达图 241

第11章  企业价值评估模型 245

11.1  现金流量贴现法 246

11.2  相对价值法 249

第12章  期权定价模型及其应用 256

12.1  期权概述 256

12.2  股票期权到期日的价值与损益分析 257

12.3  股票期权定价模型 259

第13章  财务管理系统的建立 268

13.1  宏语言概述 268

13.2  财务管理模型界面的设计方法 272

13.3  财务管理系统菜单的设计方法 275

13.4  建立自动启动宏程序的方法 277

参考文献 279