目    录

第 1章 会计信息系统导论 ...............................1 

1.1 会计信息系统概述 ................................. 3 

1.1.1  从会计电算化到会计信息化................ 3 

1.1.2  会计信息系统的概念 .......................... 4 

1.1.3  会计信息系统的特点 .......................... 4 

1.1.4  会计信息系统的分类 .......................... 5 

1.1.5  会计信息系统与手工会计核算的区别 ................................................... 5 

1.1.6  会计信息系统的发展历程 ................... 6 

1.2 会计信息系统的功能结构 ................... 9 

1.2.1  会计信息系统功能结构概述..............10 

1.2.2  会计信息系统应用方案介绍..............10 

1.3 会计信息系统实施及运行管理 ........ 11 

1.3.1  会计信息系统的实施 ........................ 11 

1.3.2  会计信息系统的实施步骤 .................14 

1.3.3  会计信息系统的运行管理 .................15 

1.4 会计信息化新应用 ...............................17 

1.4.1  云会计..............................................18 

1.4.2  财务共享服务 ...................................20 

1.4.3  财务机器人.......................................22 

1.5 用友 ERP-U8管理软件简介 .............24 

1.5.1  功能特点 ..........................................24 

1.5.2  总体结构 ..........................................25 

1.5.3  数据关联 ..........................................25 

1.5.4  教学系统安装 ...................................26 

第 2章系统管理 ............................................... 35 

2.1 系统管理概述 ........................................37 

2.1.1  系统管理的主要功能 ........................37 

2.1.2  系统管理的使用者............................38 

2.1.3  系统管理操作的基本流程 .................38 

2.2  系统管理应用 ........................................39 

2.2.1  账套管理 ..........................................39 

2.2.2  角色及用户管理................................43 

2.2.3  权限管理 ..........................................44 

2.2.4  账套库管理.......................................45 

2.2.5 系统安全维护 ...................................46 

实验一系统管理业务 ................................47 

第 3章 基础设置 ............................................... 55 

3.1  基础设置概述 ........................................57 

3.2  机构设置 .................................................58 

3.2.1  部门档案 ..........................................58 

3.2.2  人员类别 ..........................................58 

3.2.3  人员档案 ..........................................59 

3.3  往来单位基础信息设置 ......................59 

3.3.1  客户分类 ..........................................59 

3.3.2  客户档案 ..........................................59 

3.3.3  供应商分类.......................................60 

3.3.4  供应商档案.......................................60 

3.3.5  地区分类 ..........................................60 

3.4  财务信息设置 ........................................60 

3.4.1  会计科目设置 ...................................60 

3.4.2  凭证类别设置 ...................................65 

3.4.3  外币设置 ..........................................65 

3.4.4  项目设置 ..........................................66 

3.5  收付结算信息设置 ...............................67 

3.5.1  结算方式 ..........................................67 

3.5.2  付款条件 ..........................................67 

3.5.3  开户银行 ..........................................67 

3.6  其他基础信息设置 ...............................68 

3.6.1  存货信息设置 ...................................68 

3.6.2 供应链基础信息设置 ........................68 

实验二基础设置业务 ................................68 

第 4章 总账管理子系统 ................................. 83 

4.1  总账管理子系统概述 ..........................86 

4.1.1  总账管理子系统的功能结构..............86 

4.1.2  总账管理子系统应用流程 .................86 

4.1.3  总账管理子系统与其他子系统的关系 .................................................87 

4.2  总账管理子系统初始设置 .................88 

4.2.1  总账管理子系统的参数设置..............88 

4.2.2  总账管理子系统的期初数据录入 ......92 

4.3  总账管理子系统日常业务处理 ........93 

4.3.1  凭证管理 ..........................................93 

4.3.2  出纳管理 ..........................................99 

4.3.3  账簿查询 ........................................102 

4.4  总账管理子系统期末处理 ...............104 

4.4.1  自动转账 ........................................104 

4.4.2  对账及试算平衡..............................107 

4.4.3 结账................................................107 

实验三总账管理子系统初始设置 .......108 

实验四总账管理系统日常业务

处理 ................................................111

实验五总账管理系统期末处理 ............120 

第 5章 UFO报表子系统 ........................... 129 

5.1  UFO报表子系统概述 .......................131 

5.1.1  UFO报表子系统的功能..................131 

5.1.2  UFO报表子系统与其他子系统的关系 ...............................................131 

5.1.3  UFO报表子系统的应用流程...........132 

5.1.4  UFO报表子系统的相关概念...........132 

5.2  UFO报表子系统初始设置 ..............136 

5.2.1  报表格式设置 .................................136 

5.2.2  报表公式设置 .................................139 

5.2.3  报表模板 ........................................141 

5.3  UFO报表子系统日常处理 ..............142 

5.3.1  报表编制 ........................................142 

5.3.2  图表处理 ........................................143 

5.3.3  表页管理 ....................................... 143 

5.3.4 报表数据管理 ................................ 144 

实验六 UFO报表管理 ............................ 144 

第 6章 薪资管理子系统 .............................. 155 

6.1  薪资管理子系统概述 ........................ 157 

6.1.1  薪资管理子系统的功能.................. 157 

6.1.2  薪资管理子系统与其他子系统的关系 ........................................158 

6.1.3  薪资管理子系统的应用流程........... 158 

6.2  薪资管理子系统初始设置 .............. 159 

6.2.1  薪资管理子系统的参数设置........... 159 

6.2.2  薪资管理子系统的基础信息设置 ... 160 

6.2.3  薪资管理子系统的期初数据录入 ... 163 

6.3  薪资管理子系统日常及期末处理........................................................ 164 

6.3.1  工资变动处理 ................................ 164 

6.3.2  工资计算和汇总............................. 165 

6.3.3  个人所得税的计算......................... 165 

6.3.4  银行代发工资 ................................ 165 

6.3.5  工资扣零处理 ................................ 166 

6.3.6  票面分解处理 ................................ 166 

6.3.7  工资分摊和凭证处理 ..................... 166 

6.3.8  工资账表查询 ................................ 167 

6.3.9 期末处理 ....................................... 168 

实验七薪资管理 ...................................... 168 

第 7章 固定资产管理 ..................................183 

7.1  固定资产管理子系统概述 .............. 185 

7.1.1  固定资产管理子系统的功能........... 185 

7.1.2  固定资产管理子系统与其他子系统的关系 ................................ 186 

7.1.3  固定资产管理子系统的应用流程 ... 186 

7.2  固定资产管理子系统初始设置 ..... 187 

7.2.1  固定资产管理子系统的参数设置 ... 187 

7.2.2  固定资产管理子系统的基础信息设置 .............................................. 187 

7.2.3  固定资产管理子系统的初始数据录入 .............................................. 189 

7.3  固定资产管理子系统日常及期末处理 ...............................................190 

7.3.1  固定资产增减处理..........................190 

7.3.2  固定资产变动处理..........................190 

7.3.3  折旧处理 ........................................191 

7.3.4  资产评估处理 .................................193 

7.3.5  凭证处理 ........................................193 

7.3.6  账表查询 ........................................193 

7.3.7 期末处理 ........................................195 

实验八固定资产管理业务 .....................195 

第 8章 应收应付款管理子系统 ............... 207 

8.1  应收款管理子系统概述 ....................209 

8.1.1  应收款核算和管理的应用方案........209 

8.1.2  应收款管理子系统的主要功能........210 

8.1.3  应收款管理子系统与其他子系统的主要关系..........................210 

8.1.4  应收款管理子系统的应用流程........211 

8.2  应收款管理子系统初始设置 ...........212 

8.2.1  应收款管理子系统的参数设置........212 

8.2.2  应收款管理子系统的基础信息设置 ...............................................214 

8.2.3  应收款管理子系统的业务处理核算规则设置.................................214 

8.2.4  应收款管理子系统的期初数据录入 ...............................................216 

8.3  应收款管理子系统日常及期末处理.........................................................216 

8.3.1  应收单据处理 .................................216 

8.3.2  收款单据处理 .................................217 

8.3.3  票据管理 ........................................218 

8.3.4  转账处理 ........................................218 

8.3.5  坏账处理 ........................................219 

8.3.6  制单处理 ........................................221 

8.3.7  账表查询 ........................................221 

8.3.8 期末处理 ........................................222 

实验九应收款管理 ...................................223 

第 9章 供应链管理子系统初始化 .......... 235 

9.1  供应链管理系统概述 ........................237 

9.1.1  供应链管理系统功能模块及应用方案 ....................................... 237 

9.1.2  供应链管理系统数据流程 .............. 238 

9.2  供应链管理子系统基础档案 .......... 239 

9.2.1  存货分类 ....................................... 239 

9.2.2  计量单位 ....................................... 239 

9.2.3  存货档案 ....................................... 240 

9.2.4  仓库档案 ....................................... 241 

9.2.5  收发类别 ....................................... 241 

9.2.6  采购类型/销售类型 ........................ 241 

9.2.7  费用项目 ....................................... 241 

9.2.8  货位档案 ....................................... 241 

9.2.9  产品结构 ....................................... 241 

9.2.10 成套件 ......................................... 241 

9.3  采购管理子系统初始设置 .............. 242 

9.3.1  采购管理子系统主要参数设置....... 242 

9.3.2  采购管理子系统期初数据 .............. 242 

9.3.3  采购管理子系统期初记账 .............. 243 

9.4  销售管理子系统初始设置 .............. 243 

9.4.1  销售管理子系统主要参数设置....... 243 

9.4.2  销售管理子系统期初数据 .............. 245 

9.5  库存管理子系统初始设置 .............. 245 

9.5.1  库存管理子系统主要参数设置....... 245 

9.5.2  库存管理子系统期初数据 .............. 247 

9.6  存货核算子系统初始设置 .............. 248 

9.6.1  存货核算子系统主要参数设置....... 248 

9.6.2  存货核算子系统科目设置 .............. 249 

9.6.3 存货核算子系统期初数据 .............. 249 

实验十供应链管理系统初始设置 ...... 250 

第 10章采购管理子系统 ...........................261 

10.1  采购管理子系统概述 ..................... 262 

10.1.1  采购管理子系统的主要功能 ................................... 262 

10.1.2  采购管理子系统与其他子系统的关系 ............................ 263 

10.2  采购管理子系统日常业务处理 ... 264 

10.2.1  采购管理子系统日常业务的主要环节 ................................... 264 

10.2.2 普通采购业务 ............................ 267 

10.2.3 现付业务 ....................................269 

10.2.4 采购运费业务 .............................270 

10.2.5 采购退货业务 .............................270 

10.2.6 其他类型采购业务......................271 

10.3 采购管理子系统信息查询 .............272 

10.3.1 原始单据 ....................................272 

10.3.2 采购相关明细表 .........................272 

10.3.3 采购账簿 ....................................273 

10.3.4 采购分析 ....................................273 

10.4 采购管理子系统期末处理 .............274 

10.4.1 月末结账 ....................................274 

10.4.2年末结转 ....................................274 

实验十一采购管理 ...................................274 

第 11章销售管理子系统 ........................... 287 

11.1销售管理子系统概述 ......................288 

11.1.1 销售管理子系统的主要功能........288 

11.1.2 销售管理子系统与其他子系统的关系 .............................289 

11.2销售管理子系统日常业务处理 ....290 

11.2.1 销售管理子系统日常业务主要环节 ....................................290 

11.2.2 普通销售业务 .............................292 

11.2.3 现收业务 ....................................293 

11.2.4 销售运费业务 .............................294

11.2.5 销售退货业务 .............................295 

11.2.6 其他类型销售业务......................295 

11.3销售管理子系统信息查询 .............298 

11.3.1 原始单据 ....................................298 

11.3.2 销售相关明细账表......................298 

11.3.3 销售相关统计表..........................299 

11.3.4 销售分析 ....................................300 

11.4销售管理子系统期末处理 .............302 

11.4.1 月末结账 ....................................302 

11.4.2年末结转 ....................................303 

实验十二销售管理 ...................................303 

第 12章库存管理子系统 ........................... 321 

12.1 库存管理子系统概述 ......................322 

12.1.1 库存管理子系统的主要功能 .......323 

12.1.2  库存管理子系统与其他子系统的关系 ............................ 323 

12.2 库存管理子系统日常业务处理 ... 324 

12.2.1 入库业务处理 ............................ 324 

12.2.2 出库业务处理 ............................ 325 

12.2.3 其他业务处理 ............................ 326 

12.3 库存管理子系统信息查询 ............ 329 

12.3.1 原始单据 ................................... 329 

12.3.2 库存账表 ................................... 329 

12.4 库存管理子系统期末处理 ............ 332 

12.4.1 月末结账 ................................... 332 

12.4.2年末结转 ................................... 333 

实验十三库存管理 .................................. 333 

第 13章存货核算子系统 ........................... 343 

13.1 存货核算子系统概述 ..................... 344 

13.1.1 存货核算子系统的主要功能....... 344 

13.1.2  存货核算子系统与其他子系统的关系 ............................ 345 

13.2 存货核算子系统日常业务 ............ 346 

13.2.1 入库业务 ................................... 346 

13.2.2 出库业务 ................................... 347 

13.2.3 调整业务 ................................... 347 

13.2.4 假退料业务................................ 348 

13.3 存货核算子系统业务核算 ............ 349 

13.3.1 记账规则与算法......................... 349 

13.3.2 业务核算内容 ............................ 352 

13.4 存货核算子系统信息查询 ............ 357 

13.4.1 原始单据查询 ............................ 357 

13.4.2 存货账簿查询 ............................ 357 

13.4.3 存货汇总表查询......................... 357 

13.4.4 分析表查询................................ 358 

13.5 存货核算子系统期末处理 ............ 359 

13.5.1 期末成本处理 ............................ 359 

13.5.2 月末结账 ................................... 360 

13.5.3年末结转 ................................... 360 

实验十四存货核算 .................................. 360