前言

写作背景

小额信贷是指主要向低收入群体和微型企业提供的额度较小的信贷服务，旨在通过金融服务扶助低收入群体和小微企业的生存与发展。小额信贷起源于20世纪70年代中后期的孟加拉，以默罕默德·尤努斯(Muhammad Yunus)教授进行的小额信贷扶贫试验为开端。我国真正意义上的小额信贷业务始于1993年的“易县信贷扶贫合作社”，至今已有20多年。在这20多年间我国小额信贷不断发展，特别是近几年来，随着社会主义新农村建设的不断推进，普惠金融理念深入人心，面向低收入群体和微型企业的小额贷款业务在政府政策的引导下蓬勃发展。我国小额信贷机构既有银行类机构，也包含非银行类机构。由于小额信贷业务的不断发展及其操作模式与传统银行信贷存在较大的区别，我国小额信贷业务的人才需求也越来越旺盛。截至2016年3月末，我国共计有小额贷款机构8862家，全国行业从业人员共计112118人，预计到2016年年底，全国小额贷款机构将突破10000家。机构扩张速度与从业人员增长速度基本保持一致，小额贷款人才缺口巨大。基于此，我们编写了《小额信贷理论与实务》这本书，介绍小额信贷业务的相关理论和实务操作方法，希望能为培养小额信贷专业人才贡献一分力量。

内容安排

本书阐述了小额信贷的基础理论，并在充分调研小额信贷员岗位的典型工作任务和职业能力要求的基础上，系统地介绍了小额信贷的实务操作方法，内容可分为三个篇章，五个学习项目。

第一篇为小额信贷基础篇，包括项目一认知小额信贷和小额信贷机构和项目二树立小额信贷风险管理理念，其内容包括小额信贷在我国的发展、小额信贷机构的组织架构和人才需求、小额信贷的职业操守、小额信贷的风险种类、常见的错误风险管理理念，以及如何树立正确的小额信贷风险管理理念等。

第二篇为小额信贷实务篇，包括项目三介绍小额信贷产品和项目四办理小额信贷业务，内容包括： 个人小额信贷产品、企业小额信贷产品，小额信贷业务的办理流程，以及小额信贷的贷前、贷中、贷后审查流程与管理办法，等等。

第三篇为小额信贷提高篇，对应项目五评估小额信贷业务风险。内容包括： 认识小额信贷风险评估的基本维度、评估特点等，并介绍了基于客户信息的评估、基于贷款信息的评估和基于客户征信记录的评估方法，以及交叉检验、分析财务报表的方法。

本书的内容遵循由浅至深、由理论到实务的编排思路，希望读者对小额信贷业务的认识能够得到逐步的提升。

特色

本书在编写过程中注重小额信贷的实际业务操作流程，并结合行业真实案例，将理论融于实际操作中，重点突出，够用为度，同时结合案例设计了相关思考问题等供读者参考和学习，具有很强的实践指导意义。同时，在书中我们补充了大量国内外关于小额信贷行业的前沿知识，以实务界内容为主，力图为读者拓宽视野和更好地把握行业前景提供参考。

本书紧跟信贷业务发展的新方向，参考了大量国内外小额信贷的相关文献资料，查阅了大量行业相关案例和机构网站，既可用于日常课堂教学，也可为有志于从事小额信贷事业的人员提供学习参考。

面向读者

本书是一本初级教材，适合具有一定经济金融知识的高职生、本科生学习，同时也适用于希望从事经济金融研究、信贷操作与管理方面的读者。通过本书的学习，相信您能收获以下几点： 

（1） 了解小额信贷的基础知识，包括行业发展、机构架构、信贷产品、行业风险、从业人员应具备的职业操守等。

（2） 对信贷业务的操作从理论到实践、从抽象认识转变为理解运用。

致谢

感谢为本书撰写做出贡献的所有人。广东邮电职业技术学院的傅建源老师负责项目一至项目三的主体内容撰写，与其他部分的评审和修订工作； 西南财经大学的王莹参与了项目一、项目三的写作与修订，深圳国泰安教育技术股份有限公司的陈工孟教授带领金融事业部张超、责淑芹、吕蔓青、程军、张凌霜完成项四、项目五及附录的撰写与全书的排版修订。没有他们的努力，本书无法完成。

书中涉及的大部分参考或引用材料都已在书后的“参考目录”中列出，对于我们参考或引用但没能明确列出的资料和文献，我们对作者表示深深的歉意。

我国小额信贷机构众多，业务品种繁多，且小额信贷业务创新不断，加之作者水平有限，书中难免存在不足与疏漏之处，欢迎广大专家、读者批评指正。

编者