目录

第一章税收筹划概述

第一节税收筹划的概念与特点

第二节税收筹划的原则与作用

第三节税收筹划的理论基础

第四节税收筹划的方法与步骤

复习思考题

案例分析

第二章税收筹划风险及防范

第一节风险与税收风险

第二节税收筹划风险的类型与特征

第三节税收筹划风险的防范

复习思考题

案例分析

第三章增值税的税收筹划

第一节增值税纳税人的规定及其筹划

第二节增值税销项税额的筹划

第三节增值税进项税额的筹划

第四节增值税优惠政策的筹划

第五节增值税出口退税的筹划

复习思考题

案例分析

第四章消费税的税收筹划

第一节消费税的基本政策

第二节企业生产经营过程中消费税的筹划

第三节企业销售过程中消费税的筹划

第四节利用定价策略的税收筹划

第五节进口应税消费品的税收筹划

复习思考题

案例分析

第五章企业所得税的税收筹划

第一节企业纳税人身份的税收筹划

第二节企业收入项目的税收筹划

第三节企业扣除项目的税收筹划

第四节企业所得税优惠政策的税收筹划

第五节企业融资方式的税收筹划

第六节企业重组的税收筹划

复习思考题

案例分析

第六章个人所得税的税收筹划

第一节纳税人身份选择的税收筹划

第二节个人应税所得与个人捐赠的税收筹划

第三节规避应税所得及股权激励的税收筹划

复习思考题

案例分析

第七章其他税种的税收筹划

第一节土地增值税的税收筹划

第二节资源税的税收筹划

第三节房产税的税收筹划

第四节城镇土地使用税的税收筹划

第五节印花税的税收筹划

复习思考题

案例分析

参考文献